Налоговый вычет с уплаченной суммы на приобретение ипотеки

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

23.10.2018 позволяет возместить часть суммы, перечисленной продавцу. Что из себя представляет этот государственный «кэшбэк» и на каких условиях его можно получить? Подробности в нашей статье. Получили долгожданные ключи от квартиры, отметили новоселье и теперь в раздумьях, на какие деньги купить кухню или подготовить ребенка к школе?

А может впереди отпуск, а все сбережения ушли на новые квадратные метры? Не забудьте сделать возврат с покупки жилья и распорядиться деньгами как заблагорассудится.

Заемные денежные средства как и личные сбережения считаются расходами. В связи с чем все покупатели, которые приобрели квартиру или коттедж не на свои деньги, имеют те же привилегии от государства, что и покупатели с наличными на руках.

Об этом расскажем детально, чтобы у читателей было представление о том, что им нужно сделать, чтобы не упустить свои деньги. Также опишем, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку для военнослужащих. Налоговый вычет — это скидка, которую делает государство для граждан, приобретших новые квадратные метры.

Вопрос обзаведения имуществом по деньгам не сравнится с приобретением бытовой техники или личных вещей. Поэтому для справедливости решили не брать с покупателей налог в полном объеме. Воспользоваться данной льготой можно только один раз в жизни.

Предположительно, чтобы на этом не делали бизнес. В законодательстве предусмотрено пять видов вычетов.

Один из них значится как имущественный. Поскольку основанием для его исчисления служит покупка готового объекта или возведение коттеджа своими силами либо через услуги строительных бригад. В п.4 ст.220 Налогового Кодекса РФ указано положение, согласно которому законом предусмотрено исчисление вычета, если имущество приобреталось за счет кредитных средств.

Имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования). Банк дал согласие на оформление ипотеки, вы рассчитались с продавцом и обживаете новое семейное гнездышко.

Ремонт все еще не закончен, а весомая часть личных доходов идет на исполнение обязательств по кредиту и выплату процентов. Как можно выправить финансовое положение без дополнительных займов? Если жилье ипотечное, можно получить две компенсации — вычет по сумме объекта и по процентам.

В цифрах это 260 и 390 тысяч рублей, соответственно. Это максимум, лимит «щедрости», которым можно воспользоваться единожды. Подробную информацию по основному вычету можно найти в статье .

Отметим важные моменты:

1. если квартира куплена на стадии строительства в «долевку», право на получение 13% со стоимости жилья возникает, когда был получен акт приема-передачи. Либо после получения права собственности в МФЦ.
2. максимально, что возвращается налогоплательщику — 260 тысяч рублей. Поэтому, если приобретается особняк, скажем, за пять миллионов рублей, вычет будут считать только с двух миллионов, а не со всей цены объекта. Верхняя граница определена буквой закона;

Ипотека хоть и предполагает переплату и иногда в тройном размере кредита, но в этом варианте решения квартирного вопроса все же есть плюс.

А именно, можно получить от налоговой компенсацию и таким образом немного сгладить минусы займа. Но есть три важных момента, на которых стоит заострить внимание.

• Вычет исчисляется за проценты, уплаченные по предыдущим календарным годам. Например, произвели оплату процентов в 2018 году, вычет получаете в 2020.
• Выплата идет после доказательства того, что проценты по ипотеке действительно выплачиваются банку. Для этого необходимо предоставить платежные документы;
• Верхнее пороговое значение по процентам в 3 миллиона рублей утверждено и зафиксировано с 2014 года, то есть максимум можно получить на руки 390 тысяч рублей. Например, если тело ипотечного кредита пять миллионов, а переплата по процентам девять миллионов, вычет по процентам считается с третьей части переплаты — с трех миллионов рублей;

На потребительский кредит налоговый вычет не предоставляется.

Займ, в котором не указано, что он оформлен именно на покупку жилья, тоже не подходит для возврата части уплаченного ранее налога на доходы.

В отсутствии требуемых документов не стоит надеяться на выдачу денежных средств. Поблажек налоговые инспекторы точно никому не сделают.

Если оформляется налоговый вычет на покупку квартиры в ипотеку, вам придется обратиться в банк, клиентом которого выявляетесь. Стандартный набор документов: паспорт, декларация по форме 3-НДФЛ, договор купли-продажи, акт приема-передачи, кредитный договор, справка по форме 2-НДФЛ, как доказательство уплаченного налога на полученный доход, документ, подтверждающий факт оплаты процентов по займу — для получения вычета на проценты по ипотеке. Специалисты налоговой инспекции теоретически могут запросить и другие документы, но это уже зависит от конкретной ситуации.

Если жилье оформляется как общее имущество супругов, пакет дополняется копией свидетельства о браке и соглашением мужа и жены о разделе между ними размеров вычета.

Все заявления, чеки, бланки и прочее относят в налоговую инспекцию. Далее остается только ждать ответа. Отказать могут тем, кто является безработным или официально не трудоустроен, потому что у таких людей нет дохода.

Также «не повезло» индивидуальным предпринимателям, работающим по специальным налоговым режимам (единый сельхоз. налог, ЕНВД, «упрощенка» и др.)

• Забрать деньги после 30 дней со дня подачи заявления в налоговую инспекцию.
• Без ошибок заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ;
• Проверить, подходите ли вы по всем условиям;
• Отправить все документы в налоговую инспекцию лично, по почте в конвертах с описью или через сайт налоговой;
• Собрать документы;
• Дождаться завершения проверки;
• Написать собственноручно заявление;

На каких условиях покупалось жилье: В 2015 году семья Зайцевых купила квартиру за 2 млн. рублей, при этом на 1,5 млн. рублей они взяли ипотечный кредит.

По процентам ипотечного кредита в 2015 году Зайцевы заплатили 50 тыс. руб. Считаем вычет: Максимум вычет рассчитывается с 2 млн.руб.

В дополнение собственник получает налоговый вычет в размере 50 тыс.руб. на уплаченные ипотечные проценты. Итого за год Зайцевы смогут вернуть 2 млн.

50 тыс. руб. x 13% = 266,5 тыс. руб. Пример определения суммы вычета с процентов по ипотеке: Сидоров М.

Поэтому получить налоговый вычет за квартиру или дом, приобретенные по данной программе, нельзя. Однако есть исключения из общего правила. Если военнослужащий решил вложить собственные сбережения, чтобы купить более комфортабельное жилье, например, особняк, то можно сделать возврат части денег.

Но по размеру он не будет превышать 2 млн рублей.

И еще одна оговорка. Если привлекались свои денежные средства для ремонта нового жилья, вычет также предоставляется. Условие одно: сохранить все платежные документы, чтобы подтвердить целевое использование средств. Жилье следует приобретать на первичном рынке недвижимости.

Пример Участник накопительно-ипотечной системы выбрал двухкомнатную квартиру. Ее ценовое предложение 2 млн рублей.

Из них пол миллиона он вложил из сберегательной книжки. Налоговый вычет составит 500 тыс. рублей *13% = 65 тыс. рублей.

За текущий год он отдавал как законопослушный гражданин налоги в сумме 45 тысяч рублей. Значит за этот год ему будет возвращено только 45 тыс. рублей, а оставшиеся 20 тысяч рублей будут отчислены в следующий год.

У налогоплательщика есть выбор формы вычета.

Как вариант — получить месячный оклад целиком. Не 87% как обычно, а 100%. Для этого нужно подтвердить у работников налоговой право на вычет.

Данный документ выдается по факту заполнения в налоговой заявления и предоставления копии документов, перечень которых можно узнать в инспекции по месту регистрации гражданина. Образец заявления находится в свободном доступе В течение месяца заявление рассмотрят, заявку обработают и вам выдадут уведомление на имущественный вычет. Относите его на работу и снимаете с себя налоговое бремя.

Плюс получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку через работодателя в экономии времени. Совсем обойтись без визита в налоговую не получится.

Можно сформировать заявление онлайн на Интернет-ресурсе ФНС, и сидя у себя дома составить налоговую декларацию, использовав цифровую подпись. Но в любом случае придется получить пароль для авторизации в личном кабинете в инспекции по месту регистрации. Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе).

За указанный период налоговики должны перечислить денежные средства. Узнать о переводе будет просто — вам отправят смс -сообщение на телефон. предоставляется всем гражданам, которые удовлетворяют требования российского законодательства.

При этом расчет идет по основному вычету и отдельно по учетной банковской ставке. Таким образом стимулируется спрос на ипотечные программы.

Максимальная сумма основного вычета на данный момент 260 тыс.

рублей, с процентов — 390 тыс. рублей. Военнослужащие, купившие жилье по программе накопительно-ипотечной системы, не имеют никакого отношения к этой теме.

Так как вместо них покупку оплачивает Министерство Обороны РФ.

Исключение — вложение собственных денежных средств или инвестирование в ремонтные работы в новом доме.

Что лучше — оформить вычет через работодателя либо через налоговую инспекцию — выбирать владельцу жилья. Подробно разбираем как взять ипотеку — требования банков и необходимые документы.

20.01.2020 В начале мая 2020 года Президент России Владимир Путин подписал так называемый закон об ипотечных каникулах.

В чем его суть? На каких условиях и кому предоставляются ипотечные каникулы.

Отвечаем на самые популярные вопросы. 13.01.2020 Благодаря определенным субсидиям на жильё ипотека для многодетных семей стала более доступной.

В этой статье мы расскажем вам, какими способами можно облегчить ипотечное бремя, если у вас 3 и более детей.

04.12.2019 Ставропольский край, г.

Михайловск, ул. Яблоневая, 41, помещение 6, телефон: +7 (8652) 99-16-16 Наименование Жилого района «Гармония» присвоено Решением Думы Муниципального образования города Михайловска Шпаковского района Ставропольского края от 29.10.2015 №423. При использовании информации ссылка на сайт обязательна © Строительная группа «Третий Рим»

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

//Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотекуЛюбой добросовестный налогоплательщик в случае приобретения жилой площади в ипотеку может рассчитывать на налоговый вычет. Это потому, что в законодательном плане покупка квартиры считается расходами, несмотря на то, что были потрачены заемные средства.

О том, как вернуть часть уплаченных в бюджет государства обязательных взносов (НДФЛ), пойдет речь в данной статье.Под налоговым вычетом подразумевается льготная скидка со стороны государства относительно граждан, купивших жилую недвижимость.

Использовать эту привилегию допускается единожды.Внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефонам: Москва; Санкт-Петербург; Бесплатный звонок для всей России.ВниманиеСогласно законодательным нормам имущественный вычет в размере 13% может быть пяти видов, в том числе и на квартиру, купленную на заемные средства в ипотеку (регламентируется НК РФ и Письмом ФНС России от 21.05.2015 № ).Приобретя в собственность жилые квадраты на ипотечные средства, налогоплательщик законно может вернуть отчужденный налог НДФЛ, взимаемый с любых документально подтвержденных расходов.

А по законодательству, данная сделка является теми же расходами, несмотря на то, что деньги были потрачены не свои ( и НК).Исходя из положений НК РФ (пп.3 и 4 п.1 ), существует возможность получения вычета при покупке квартиры в ипотеку:

1. от стоимости купленного объекта;
2. по ипотечным процентам.

Чтобы вернуть налоговые отчисления по ипотечному займу на квартиру и процентам необходимо соблюдение следующих условий:

1. покупается недвижимость в пределах РФ;
2. заявитель должен быть налоговым резидентом РФ ( НК);
3. взятый кредит – целевой (предназначенный для покупки недвижимости).
4. регулярный доход на официальном месте работы, с которого стабильно взимается 13% в пользу государства;

Чтобы понимать, как правильно высчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, стоит рассмотреть наглядный пример. Так, размер ипотечного займа составляет 2350000 руб. со сроком выплаты 10 лет. Ставка – 12,5%.Для того, чтобы подсчитать величину основного вычета, надо знать размер кредита.

В данном случае к рассмотрению берется только 2 000000 (это лимит по имущественному вычету, согласно НК РФ, налоговый вычет при покупке квартиры можно осуществить суммы не более двух миллионов), а не 2 350000. С оставшихся 350 тысяч вычет вернуть не удастся.Формула: Вычет = Ставка х Размер ипотечного кредитаПодставляем свои данные: Вычет = 0,13 х 2000000 = 260000 руб.Собственник недвижимости, приобретенной в ипотеку, по итогу получит 260 тыс.

руб., при условии, что 13% от суммарной годовой зарплаты выше этого значения.К сведениюДля расчета процентов по ипотеке рекомендуется воспользоваться онлайн-калькулятором.

Подсчет ведется по аналогичному алгоритму: сумма переплаченных процентов перемножается на 13%. Но этот вычет будет возможно затребовать только после того, как заемщик полностью выплатит проценты по ипотеке на квартиру.Подсчет вычета НДФЛ из оплаченных процентов по ипотеке ведется по аналогичному алгоритму: сумма переплаченных процентов перемножается на 13%. Но этот вычет будет возможность затребовать только после того, как заемщик полностью выплатит проценты по ипотеке.Пример 1: В 2012 году неким гражданином была куплена жилплощадь за 1,7 млн.

руб. Основной имущественный вычет составил 221 тыс. руб. (13% х 1700000 руб.). Размер уплаченных процентов – 130 тыс.

руб. Значит к возврату полагается 351 тыс.

руб. До 1.01.2014 г величина процентов привязывалась к основному вычету и выплачивалась в полном объеме.Пример 2: Квартира была взята на ипотечные средства в 2015 году за 2,5 млн. руб. сроком на 7 лет. До 2018 года (когда была подана декларация в налоговую на вычет) было выплачено процентов – 750 000 руб.

Согласно новой редакции , основной и процентный вычет не суммируются.

По первому предел – 2000000 руб., по второму – 3000000 руб. Отталкиваясь от реальных сумм высчитывается налоговый вычет в размере 13%.

1 п. 3, п. 4 части 2 НК РФ их предел, соответственно – 2 и 3 млн. руб.). Поэтому при наличие ипотечного займа гражданину полагается 2 вычета.Законно претендовать на вычет по ипотечному займу на квартиру может каждое физлицо, исправно выплачивающее со своих доходов 13% НДФЛ и приобретающее жилой объект в личную или иную собственность либо для собственных малолетних детей (в соответсвии с пунктом 1,6 НК).Доходы иностранных специалистов также облагаются такой же ставкой, но на основании пункта 3 НК.

Им налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не полагается (согласно Письма Минфина от 27 октября 2017 № ).Исходя из пп.

3 п. 1 НК следует, что граждане имеют реальную возможность вернуть 13% подоходного налога после приобретения ряда недвижимых объектов:

1. долей в жилом объекте.
2. земельного надела;
3. дома, предназначенного для постоянного проживания;
4. строящейся или готовой квартиры, отдельных квадратных метров;

А также в этот список входят затраты на возведение собственного дома.В НК (конкретно в пунктах 3,4) и в Письме Минфина РФ от 22.08.2014 сказано, что размер предоставляемого имущественного вычета по жилищному займу зависит от суммы потраченных средств на приобретение ипотечного жилья и уплаченных процентов по кредиту, но в определенных границах:

1. лимит вычета из основной стоимости квартиры – 13% из не более 2000000 руб.;
2. лимит вычета по оплаченным процентам – 13% из не более 3000000 руб. (если квартира куплена после 1.01.1014 г – когда вступил в силу Закон с поправками от 23.07.2013 (ред.

   от 02.11.2013)) или со всей суммы переплаты (если приобретение было до указанной даты – старая редакция НК).

ПримерНеким гражданином в 2015 году была куплена квартира за 6000000 руб.

на ипотечные средства. Сумма переплаты по процентам по факту составила 3000000 руб. По закону ему полагается 2 вычета: за основной в 2 млн. руб. – 13% (260 тыс. руб.) и за проценты в размере 3 млн.

руб. – 13% (390 тыс. руб).При этом учитывают, что гражданин сможет получить вычет по ставке 13% за период, предшествующий покупке квартиры, когда он получал заработную плату или другую налогооблагаемую прибыль. Но сумма будет корректироваться в зависимости от дохода, с которого уже удержано НДФЛ.ПримерВ 2017 году некий гражданин стал владельцем собственной квартиры за 6 млн.

руб. (без принятия во внимание процентов), а доход, подлежащий налоговому обложению, который можно уменьшить на 13% в нынешнем году = 700 тыс.

руб. Исходя из этого вернут НДФЛ в сумме 91 тыс. руб. Оставшиеся 1300 000 переносят на следующий год.

Налоговый вычет покупатель квартиры имеет право получить только единожды.

Если же он второй раз решил взять ипотеку и купить вторую квартиру или дом, он однозначно лишается права на получение компенсации. Исключением будет ситуация, когда вычет за первый объект (купленный после 1.01.2014) был возвращен не полностью и часть от 2 млн.

руб. осталась не востребованной (например, вернули налог с 1400000 руб., а 600 тыс.

руб. можно перекинуть на второй объект). Это закреплено в пп.1 п.3 НК РФ.

Если же квартира была приобретена до вступления в силу ФЗ № 220, то остаток по вычету пропадает.Что касается налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку по процентам, то он возвращается однократно и по одному объекту в пределах допустимой законом суммы ( НК РФ, Письма Минфина от 21.08.2013 № 03-04-05/34150, от 14.08.2013 № 03-04-08/32992). А невостребованный остаток не подлежит переносу на другой объект.Разрешается распределить налоговой вычет при покупке квартиры в ипотеку между мужем и женой, числящимися равноправными собственниками.

Максимально допустимый размер к получению (в совокупности) – 13% от 2000000 руб.

Именно такую сумму можно распределить между супругами, даже при большей цене купленной квартиры.Сдавая впервые декларацию по НДФЛ в налоговую, подают пакет документов и заявления. Вычет будет распределен согласно долям, прописанным в регистрационном свидетельстве права собственности на жилплощадь. Если были задействованы ипотечные средства, то вычет по процентам привязан к основному и делится так же, как и он (на основании Письма Минфина РФ от 20 сентября 2013 N 03-04-05/39132, 01 сентября 2010 N 03-04-05/6-512, УФНС РФ по г.

Москве от 21 марта 2011 N 20-14/4/025803). В итоге, каждый получает причитающуюся ему часть из своей зарплаты.Касательно жилплощади, купленной после 1.01.2014 года, имущественный вычет допускается разбивать на двоих в произвольно установленных долях (регламентируется Письмом ФНС России от 30 марта 2016 № БС-3-11/[email protected], Минфина России от 29 июня 2015 № 03-04-05/37360, 01 июня 2015 № 03-04-05/31428, 10 марта 2015 № 03-04-05/12335). Если стоимость квартиры больше 4 млн.

руб., то отдельного заявлении о распределении вычета не потребуется – каждому причитается по 2 млн. руб. вычета (в целом семья получит 13% от 4000 000 рулей итого 520 тыс.

Для чего направляют в налоговую соответствующее заявление с подписями обоих супругов.Запросить выплаченный подоходный налог при покупке квартиры в ипотеку смогут граждане, имеющие статус налогового резидента. Иначе говоря, это лица, постоянно проживающие и работающие на территории РФ, исправно отчисляющие НДФЛ со своих доходов.На возврат имущественного налога при покупке недвижимости в ипотеку не смогут рассчитывать граждане ( НК РФ):

1. служащие, купившие жилую недвижимость за счет средств работодателя или государственной жилищной субсидии.
2. приобретшие жилье у взаимозависимых;
3. без официального трудоустройства в предшествующие 3 года;
4. индивидуальные предприниматели (ИП), работающие по упрощенной системе налогообложения, у которых нет прибыли, облагаемой 13%;

Для предъявления в налоговый орган собирают следующий пакет документов (пункт 6 ):

1. бумаги, подтверждающие факт выплаты (квитанции, чеки и прочее);
2. ипотечный договор с кредитной организацией;
3. паспорт российского образца;
4. выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности на недвижимость;
5. письменная выдержка из банка о уплаченных процентах;
6. заявление, с указанием номера расчетного счета для перевода денег.
7. справка о доходах и перечисленных налогах за отчетный период (форма 2-НДФЛ);
8. договор на приобретение готового недвижимого объекта или строящегося (в качестве дольщика);
9. заполненная декларация 3-НДФЛ;

ВниманиеДля выплаты налогового вычета по процентам при покупке квартиры в ипотеку надо подавать документы только после того, как была полностью перечислена компенсация по основным расходам.

Список бумаг незначительно отличается – уточняют его в ИФНС.Декларацию 3-НДФЛ и фиксированный набор документов можно подавать в течение года, следующего за тем, когда была куплена недвижимость ( НК).

К примеру, квартира куплена в 2017 году, значит запрашивать возврат НДФЛ разрешается на протяжении всего последующего года.Когда жилье взято давно, то 13% будут возвращены сразу только за предшествующие подаче заявления 3 года. Оставшуюся часть выплатят впоследствии ( НК). Например, Константин стал владельцем квартиры в 2013 году, но лишь в 2017 году подал документы на вычет.

В подобном случае ему вернут налог за 2014, 2015 и 2016 года. Если отдали не всю полагающуюся сумму, то остаток переносится на следующие налоговые периоды.Гражданин, исправно платящий подоходный налог, может обратиться непосредственно в ИФНС за имущественным вычетом либо к своему работодателю (п.п. 7 и 8 НК). В последнем случае необходимо сначала в Налоговой инспекции взять уведомление о своем законном праве на вычет (по форме, утвержденной Приказом ФНС от 14 января 2015 № ММВ-7-11/3).

Тогда деньги не выдаются заявителю наличными, а не будут удерживаться из заработной платы в виде подоходного налога.Не обязательно выжидать завершения календарного года, чтобы сделать запрос на вычет через налогового агента (работодателя). Ничто не мешает сразу после регистрации прав собственности на жилье обращаться к нему. Необходимо собрать документы, такие же как при подаче в налоговую.

Единственное, нет надобности в декларации и справке о доходах.Предварительно гражданину самому надо направить в ИФНС заявление о намерении получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку через своего работодателя и всю документацию. Через 30 дней ему придет уведомление на право получения компенсации.

Он его передает работодателю вместе с соответствующим заявлением.

На основании этого в бухгалтерии сделают перерасчет и из зарплаты прекратят отнимать 13% подоходного налога, пока не погасится сумма вычета.

Это происходит в тот же месяц, когда было подано заявление.ВниманиеПраво на налоговый вычет требуется подтверждать в ИФНС в начале каждого календарного года.Документы на вычет подают в Налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации (п.3 , п.

2 , п. 1 и ).Алгоритм действий следующий:

• Забирают полагающиеся деньги.
• Дожидаются окончания проверки.
• Пишут заявление.
• Правильно заполняют декларацию 3-НДФЛ.
• Отправляют все в налоговую по почте (с прилагаемой описью), через сайт или относят лично.
• Собирают требуемый пакет документов.

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку по процентам аналогичное.Камеральная проверка поданных документов и заявления по выплате имущественного вычета растягивается на 3 месяца (пункт 2 НК РФ). Вынесенное решение доводится до заявителя в течение 10 дней в письменном уведомлении.

Обычно, если результат положительный, то деньги перечисляют сразу.С 2015 года у налогоплательщиков появилась возможность подать заявку на возврат вычета через .Как подать заявление на портале:

• Подытоживают все сделанное. Для чего на сайте имеется 3 опции: «Скачать», «Экспортировать» и «Сформировать файл для отправления». Первый вариант подходит для личного посещения налоговой, второй – помогает сформировать файл в формате XML, третий – для отправки заявки сразу в инспекцию.
  
• Сначала проходят процедуру регистрации, если нет своей учетной записи. Для этого потребуется ввести в форму ФИО, телефонный номер для контакта и адрес электронной почты. Затем кликают по записи «Зарегистрироваться». Мгновенно на мобильный приходит СМС с кодом, который вписывают в соответствующую графу на экране. Для входа используют СНИЛС (логин) и придумывают пароль.
  
• Загружают файл с отчетом и отправляют.
• Отображают свои доходы за выбранные периоды. Их берут из справки 2-НДФЛ.
  
• Заполняют декларацию в электронном виде, пройдя в раздел «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц». Для этого необходима информация из справки 2-НДФЛ, взятую в бухгалтерии по месту работы. Открывают в меню «Услуги», затем – «Налоги и финансы» – «Прием налоговых деклараций». Сражу же отобразится список услуг, из которых выбирают нужную. Потом жмут на получение данной услуги.
  
  
• Программа запросит год, за который составляется отчетность. Поскольку вычет можно вернуть за предшествующие 3 года, то в текущем году допустимо указать на прошлый год, 1 год назад и два года назад.
  
  
  
• Показывают вычеты, относительно которых подается декларация. Так, если это касается купленной квартиры, то указывают ее стоимость и размер выплаченных процентов по кредиту за год.
  

Помимо данной функции на Госуслугах можно прикрепить и подать бланки документов, отследить этапы прохождения проверки и другие полезные опции.Чтобы не тратить время при оформлении налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку на простаивание очередей в ИФНС, проще воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика на .

Для этого надо будет взять в инспекции входные данные (логин и пароль). Еще потребуется цифровая подпись, которая создается на сайте и сохраняется в системе.Пошаговая инструкция оформления налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку через личный кабинет налогоплательщика:

• Прокручивают страницу вниз и нажимают на кнопку «Отправить декларацию, заполненную в программе».
  
• Откроется окошко, откуда переходят в папку с сохраненной 3-НДФЛ в формате XML. Сначала прикрепляют декларацию, потом остальные документы.
  
• Обозначают год, за который отправляется декларация и кликают по надписи «Выбрать файл».
• Здесь же вбивают пароль к электронной подписи. Если ее нет, то создают, следуя направлениям системы. Эта процедура может отнять от 30 минут до суток. Затем продолжают загрузку.
• Входят в личный кабинет на официальном . Логином послужит ИНН, а пароль создается пользователем при регистрации. Также войти в свой кабинет можно через Госуслуги.
  
• Жмут на вкладку «Жизненные ситуации».
  
• Затем переходят по ссылке «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  

На этом процедура отправки декларации в налоговую завершена.

Остается ожидать результата камеральной проверки.

Ответ можно будет увидеть в своем кабинете. Сразу же после его получения в разделе «Мои налоги» высветится сумма, полагаемая к возврату.

Надо нажать на «Распорядиться» и вписать данные банковской карточки (счета).На каком этапе находится заявка, узнают из сообщений (значок конверта, расположенный в правом верхнем углу).Согласно законодательству, деньги при налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку перечисляются на вписанный в заявлении счет соискателя в течение месяца с даты завершения налоговой проверки ( НК РФ).Совместной собственностью считается та, что была нажита за время пребывания в официальном браке. Если квартиру тоже купили за этот период, то она будет совместно нажитым имуществом.

Это при условии, что не были выделены доли. В подобной ситуации на налоговый вычет имеет право кто-то один из супругов (если покупка совершена до 2014 года) и оба (если после).Во втором случае супружеской паре необходимо составить соглашение о распределении вычета. Это касается тех владельцев, которые приобрели недвижимость на сумму не более 4 млн.

руб. Правило касается и процентов по ипотеке (Письмо от 01.10.2014 № 03-04-05/49106).ВниманиеЕсли же жилые квадраты оформлены в долевую собственность, у собственников нет возможности распределить между собой налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Каждый дольщик сможет затребовать вычет только в пределах своей части квартиры (дома).

А в остальном правила те же, что и при совместной собственности.Стоит рассмотреть отдельные моменты получения вычета по НДФЛ при различных ипотечных займах.Законодательство не ограничивает получение налогового вычета .

Это означает, что независимо от количества перекредитованных займов, за гражданином сохраняется возможность претендовать на компенсацию (Письмо Минфина от 25.05.2017 № 03-04-07/32360 и НК).Главное, чтобы в новом кредитном соглашении было прописано целевое предназначение – прослеживалась ипотечная направленность. Не играет роли, получал ли заемщик вычет по прошлому кредиту или нет, при подаче заявления на возврат НДФЛ необходимо приложить оба ипотечных договора (старый и новый).Если , то к налоговому вычету полагается сумма, потраченная на покупку жилой недвижимости за минусом средств, предоставленных государством в качестве финансовой поддержки ( НК РФ, письма Минфина: № 03-04-05/7-350 и 03-04-05/9-235 от 15.03.2013).Средства по семейному сертификату можно пускать на погашение ипотечного займа (ФЗ от 29.12.2006 ). Но налоговый вычет не распространяется на них (согласно пункту 5 НК).Таким образом, востребовать имущественный вычет можно только с фактически потраченной суммы на приобретение квартиры (за минусом маткапитала).ПримерНекая гражданка купила на ипотечные средства квартиру стоимостью 2,5 млн.

руб. Из них 453 026 руб. – это средства маткапитала. В налоговую она может обратиться за вычетом, исходя из суммы 2 046 974 руб.

(2500000-453026). А так как она больше положенной, то в расчет берется только 2 000000 руб.Случается и такое, когда после частичного приходится возвращать ранее полученный вычет государству.ПримерИванова О.

Е. в 2017 году приобрела квартиру на ипотечные средства в размере 2,2 млн. руб. Первичный взнос был 1 млн.

руб., а ипотечный кредит составил 1,2 млн.

руб.Несмотря на то, что реальные расходы Ивановой составили 2,2 млн. руб., к возврату полагаются налоговые вычеты только с суммы 2 млн.

руб. А это – 260 тыс. руб. В этом же году она родила второго малыша и полученный сертификат она решила вложить в ипотеку.

В итоге, фактические расходы Ивановой изменились: 2200000 – 453026 = 1 746974 руб.

На основании этого ей полагается возврат уплаченного подоходного – 227 107 руб. Так как раньше она уже получила вычет с 2 млн. руб., то ей необходимо вернуть излишки – 32 893 руб.

(260 000 – 227 107).Через кого возвращать подоходный вычет при покупке квартиры в ипотеку – работодателя или налоговую, решает каждый индивидуально.

Оба способа имеют свои положительные и отрицательные стороны.В обоих случаях налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку налогообязанному гражданину придется обращаться в ИФНС с пакетом документов по прошествии отчетного периода.

Отличие в том, что при действии через налоговую причитающаяся сумма будет перечислена за весь год. Когда вычет оформляют через работодателя, то прекратят удерживать подоходный налог из зарплаты.

К тому же, не надо заполнять декларацию, как того требует налоговая.ВАЖНОСитуация осложняется, если гражданин неоднократно меняет место работы за год. Дело в том, что налоговый орган выдает уведомление только на имя конкретного работодателя. Поэтому каждый раз нужно брать новое уведомление.

Так что проще будет самому подать декларацию в ИФНС.Если гражданин не получает зарплату, из которой официально удерживается НДФЛ, то он не сможет вернуть имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку. Остается только попробовать подать заявление на возврат 13% хотя бы от той минимальной зарплаты, которая прописана в официальном договоре и с которой он выплачивает налог.По закону не допустимо передавать право на имущественный вычет кому-то из родственников. К примеру, квартиру приобрела мама, которая уже на пенсии.

А, следовательно, ей не полагается вычет, поскольку ее доход не облагается налогом. Это даже если она раньше вычетом не воспользовалась. У ее взрослых детей тоже нет такой возможности.В ситуации, когда родители производят выплаты за долю своего несовершеннолетнего ребенка, они имеют право на возврат НДФЛ с этой суммы.

Это регламентируется пунктом 6 НК. Там сказано, что оплаченная родителями детская доля не повышает лимит полагающегося вычета. В любом случае родители смогут вернуть 13% c не более 2 млн.

руб. А когда ребенок вырастет и купит свою квартиру, то право на вычет у него сохранится полностью.К сведениюПенсионеры, только вышедшие на пенсию, но успевшие до этого приобрести жилплощадь, могут вернуть НДФЛ не только за этот год, но и за 3 прошедшие ( НК). Например, гражданка купила квартиру в 2018 году и в вскоре вышла на пенсию.

В этом году она уже не платит НДФЛ, а за предыдущие 3 года вправе подать заявление на возврат вычета. Этим же правом наделены и работающие пенсионеры.Высшее экономическое образование. Экономист-менеджер. Отвечает за качество текста и взаимодействие с экспертами.

Следит за всеми изменениями в законодательстве связанными с ипотечными кредитами, изучает публикации в СМИ.

По любым вопросам пишите на статьи: Дмитроченко Евгений недавно публиковал ()

1. — 22.11.2019
2. — 13.02.2020

Как получить налоговый вычет при ипотеке

19 августа 20202,6 тыс. прочитали2 мин.3,1 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы2,6 тыс.

прочитали до концаЭто 84% от открывших публикацию2 минуты — среднее время чтенияПри покупке жилья в ипотеку существует возможность вернуть часть денег в качестве налогового вычета. Но не все заемщики смогут воспользоваться этим правом. Чтобы получить единовременную выплату, необходимо разобраться в процедуре ее получения.Налоговый вычет могут получить граждане РФ, купившие жилье в ипотеку.

По закону такой недвижимостью может быть квартира, комната, дом или земельный участок.

Также налоговый вычет полагается владельцам жилья, которое заемщики строили сами. В данном случае необходимо сохранить все платежные документы.

При этом важно, чтобы налог с дохода за последние 3 года выплачивался ими в размере 13%.

В случае, если заемщик в этот период не работал и не платил государству налоги, он не сможет получить данную выплату. Также не положен налоговый вычет гражданам, которые перечисляли в казну налог в размере 6% или 15%.

Нельзя получить выплату и владельцам жилья, которое еще не сдано в эксплуатацию. Однако они могут обратиться за вычетом после сдачи дома.Каждому владельцу недвижимости полагается 13% от стоимости квартиры в качестве налоговой выплаты.

Однако ее общая сумма не может превышать 260 тыс.

рублей на человека. То есть, если квартиру приобрели несколько дольщиков, каждому из них полагается налоговый вычет.

Даже дети имеют право на выплату, если они оформлены как дольщики жилья.

Важным пунктом является то, что владелец квартиры должен заплатить государству налогов с официального дохода на ту же сумму. То есть, чтобы сразу получить максимальную выплату, заработная плата владельца жилья в год должна составлять 2 млн.

рублей. Также собственникам недвижимости по закону полагается выплата за начисленные по ипотеке проценты.

Данный вычет также составляет 13%, но не может превышать 390 тыс.

в общей сумме. То есть, если владелец заплатил банку за год процентов на сумму 100 тыс. рублей, ему вернется обратно 13 тыс. рублей.Необходимо предоставить соответствующий пакет документов о налоговых выплатах государству, документы на квартиру, кредитный договор, свидетельство о браке, справку об уплаченных процентах и заявление на возврат.

Если вычет оформляется на детей, необходимо также приложить свидетельство о рождении ребенка и его паспорт.

Документы нужно предоставить в местное отделение налоговой инспекции.

Вернут вычет только в том размере, который владелец уплатил за текущий год. Оставшуюся часть перечислят в следующем году по итогам налоговой декларации. Процесс проверки документов и выплаты займет около 4 месяцев.Налоговый вычет получить легко, если знать, кому и когда он полагается.

Сбор документов и оформления заявления не составит труда.Будьте в курсе полезной информации по выплатам, льготам.