Налог заполнить 3 ндфл 2023 с сайта налоговой

Стартовала Декларационная кампания 2023 года. Представить декларацию 3-НДФЛ удобнее через личный кабинет!

Дата публикации: 15.01.2023 15:14 С января 2023 года стартовала ежегодная , в ходе которой граждане должны отчитаться о доходах, полученных в 2020 году.Самостоятельно исчислить налог на доходы физических лиц и представить декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо, если в 2020 году, к примеру, был продан автомобиль или недвижимость, которые были в собственности меньше минимального срока владения, получен доход от сдачи в аренду имущества или от оказания услуг физическим лицам, приняты в дар недвижимость или транспортное средство не от близких родственников.

В настоящее время минимальный срок владения составляет 5 лет, а в некоторых случаях 3 года, например при продаже имущества, полученного в результате наследования, дарения от члена семьи или близкого родственника, приватизации, передачи договору пожизненного содержания с иждивением или единственного жилья. При продаже автомобиля минимальный срок владения составляет 3 года.Представить декларацию 3-НДФЛ также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Представить декларацию в налоговый орган по месту своего учета необходимо до 30 апреля 2023 года, а уплатить НДФЛ, исчисленный в декларации, необходимо до 15 июля 2023 года.

Предельный срок подачи декларации 30 апреля 2023 года не распространяется на получение налоговых вычетов. В этом случае направить декларацию можно в любое время в течение года.Подать декларацию также необходимо, если при выплате дохода налоговый агент не удержал НДФЛ и не сообщил в налоговый орган об этом. Если же налоговый агент выполнил эту обязанность, то налоговый орган направит налогоплательщику уведомление, на основании которого необходимо уплатить НДФЛ не позднее 1 декабря 2023 года.Налоговые декларации по форме 3-НДФЛ необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Представить декларацию можно любым удобным для себя способом: на бумажном носителе, посетив налоговую инспекцию или в многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, или почтовым отправлением с описью вложения, а также в электронном виде.

Исполнить указанные обязанности онлайн, не посещая налоговый орган, можно с помощью сервиса «», где большая часть данных уже предзаполнена, или использовать программу «Декларация», которая автоматически формирует нужные листы формы 3-НДФЛ. Удобен Личный кабинет и для подачи налоговых деклараций в целях получения имущественных или социальных налоговых вычетов, при этом дополнительно реализована возможность направления заявления о возврате переплаты по налогу и возможность отслеживания статуса проверки декларации и принятия решения по ней.В случае непредставления декларации по форме 3-НДФЛ по полученным доходам от продажи недвижимого имущества, налоговые органы самостоятельно исчислят налог на доходы физических лиц, исходя из имеющейся у них информации без учета понесенных расходов, и предъявят его к уплате.Кроме того, за непредставление декларации 3-НДФЛ в установленные сроки предусмотрен штраф в соответствии с п.1 ст.

119 Налогового кодекса Российской Федерации — 5% от суммы налога за каждый месяц, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей. Штраф за неуплату НДФЛ — 20% от суммы неуплаченного налога.

Поделиться:

Как заполнить 3-НДФЛ онлайн в 2023 году

25 января1,7 тыс. прочитали1,5 мин.3,7 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы1,7 тыс.

прочитали до концаЭто 48% от открывших публикацию1,5 минута — среднее время чтения«Заполнить 3-НДФЛ онлайн 2023» — подобный поисковый запрос очень актуален, ведь по итогам 2020 года в 2023-м кому-то нужно отчитаться в обязательном порядке, а кто-то захочет получить вычеты, полагающиеся по законодательству в связи с понесенными расходами. Расскажем в статье, можно ли 3-НДФЛ заполнить онлайн и какие программы и сервисы помогут в этом.Обязанности по заполнению и сдаче декларации 3-НДФЛ в 2023 году возлагаются не на всех физических лиц, а лишь на тех, кто:

1. получил доход, с которого НДФЛ налоговым агентом удержан не был;
2. выиграл в лотерею.
3. в 2020 году;
4. продал свое имущество — квартиру или автомобиль;

Остальные случаи обязательной сдачи отчета перечислены в ст.

228 НК РФ.Также оформить декларацию и отправить ее налоговикам, но уже в добровольном порядке могут физические лица, претендующие на имущественные, социальные и прочие .Обратите внимание!

С отчетности за 2020 год форму 3-НДФЛ нужно оформлять на обновленном бланке, утв. приказом ФНС от 28.08.2020 № изменилось в формуляре, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Получите бесплатный к К+ и переходите в Обзорный материал, чтобы узнать все подробности нововведений.Подаваться в ФНС декларация может:

• На бумажном носителе (бланк заполняется вручную или с помощью ПК, а затем распечатывается на принтере):

1. Почтой России (с описью вложения).
2. через представителя (в этом случае понадобится доверенность на представление интересов налогоплательщика);
3. лично;

• В электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, например через личный кабинет налогоплательщика (ЛК) на сайте ФНС.

Как происходит заполнение 3-НДФЛ онлайн в ЛК, выясним далее.Различные сайты в интернете предлагают пользователям заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн и помочь с ее отправкой в инспекцию.

Однако доверяйте только проверенным программам и сайтам.На официальном сайте ФНС для заполнения 3-НДФЛ в 2023 г. можно скачать программу «Декларация-2020».

С ее помощью вводятся данные из документов, после чего она в автоматическом режиме вычисляет все искомые величины, проверяет правильность применения вычетов и суммы налога. В этой программе декларация формируется в нужном формате для представления в налоговый орган или же выводится на печать для бумажного варианта.Как мы уже отметили выше, оформить отчет возможно и в ЛК на сайте ФНС или . Сюда можно загрузить электронную версию отчета, заполненную в других программах, например в той же «Декларации», а можно ввести данные в онлайн-режиме прямо в ЛК, в нем же сформировать документ для отправки и направить контролерам.Заполнить и представить в обязательном порядке нужно следующие разделы декларации:

1. раздел 2.
2. титульный лист;
3. раздел 1;

Всё остальное оформляется при наличии данных, ведь, как мы уже говорили, декларация сдается по самым разным основаниям и для каждого из них предусмотрено заполнение соответствующих частей отчета.На основании примера заполним декларацию 3-НДФЛ в ЛК налогоплательщика, зарегистрированного на сайте «Госуслуги».Федотов А.

А. 23 января 2020 года продал квартиру Семенову Б. Б. за 3,5 млн руб. Кадастровая стоимость квартиры оценена в 5,2 млн руб. Квартира покупалась Федотовым в августе 2018 года за 3,3 млн руб.

Так как предельный срок владения имуществом в 5 лет не преодолен, продавцу придется сдать декларацию 3-НДФЛ в налоговые органы и уплатить налог.Декларацию Федотов решил заполнить и сдать через ЛК налогоплательщика на сайте ФНС. Поможем ему в этом.Федотов А.

А. зашел в ЛК налогоплательщика через сайт «Госуслуги».

Федотову нужно выбрать код инспекции, год, в какой раз за этот год он отчитывается; указать, что он является резидентом и налогоплательщиком.Для заполнения сведений о доходах Федотов укажет продажную стоимость квартиры, а также ее кадастровую стоимость.

Программа проведет сравнение между полной продажной стоимостью и кадастровой с учетом понижающего коэффициента 0,7 и на основании этих сведений заполнит расчет к приложению 1. В качестве доходов Федотов выберет кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (5,2 × 0,7 = 3,64 млн руб.), поскольку эта цифра больше цены продажи 3,5 млн.Показатель 3,64 млн руб. переносится в приложение 1.В качестве расходов у Федотова фигурирует покупная стоимость квартиры, так как все он сохранил.

Величину 3,3 млн руб. программа отобразит в приложении 2.Для приложения 1 нужно заполнить сведения об источнике дохода, т.

е. о Семенове Б. Б.Итак, все данные для расчета налога введены.

Программа автоматически выводит результат и показывает, что налог к уплате составляет 44,2 тыс. руб.Эту сумма отображается:

1. разделе 1, который содержит сведения о , ОКТМО и сумме налога, подлежащей уплате в бюджет.
2. в разделе 2, где приводится расчет налога на основании доходов из приложения 1 и расходов/вычетов из приложения 6;

Декларация сформирована, теперь ее нужно сохранить.Сохраненную версию можно распечатать в формате .pdf, а можно не распечатывая отправить в налоговую инспекцию.Для отправки отчет подписывается неквалифицированной подписью путем ввода пароля.Заполнение отчета онлайн имеет свои преимущества: не нужно думать, в какую строчку декларации относится тот или иной показатель — программа сама производит построчное заполнение, основываясь на данных, введенных налогоплательщиком.Декларация 3-НДФЛ обязательно сдается лицами, ведущими предпринимательскую деятельность, получающими доход, с которого налоговый агент налог не удерживает, продавшими свое имущество в течение отчетного года и других случаях.

Добровольно сдать декларацию могут те, кто хочет реализовать право на вычет по некоторым расходам, например на лечение, обучение, приобретение жилья и пр.Декларация сдается на бумаге или в электронном виде.

Выше мы пояснили на примерах, как 3-НДФЛ заполняется в онлайн-режиме в Личном кабинете налогоплательщика. Также для заполнения 3-НДФЛ можно скачать программу «Декларация» с официального сайта ФНС.

Декларационная кампания 2023

Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы.

Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). С 01.01.2023 стартовала декларационная кампания 2023 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2020 году доходах не позднее 30 апреля 2023 года.

Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

1. при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
2. при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;
3. при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
4. при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.
5. при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;

Задекларировать полученные в 2020 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2023.

На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2020 год исключительно с целью получения (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – 30 апреля 2023 года — не распространяется.

Такие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.

При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2020 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — не позднее 30 апреля 2023 года.

Для пользователей сервиса доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России. При заполнении налоговой декларации с помощью данного сервиса программное обеспечение автоматически переносит в налоговую декларацию персональные сведения о налогоплательщике и сведения о полученных им доходах и суммах уплаченного НДФЛ; программа имеет удобный и понятный интерфейс, подсказки, что позволяет избежать ошибок при заполнении налоговой декларации. Для заполнения налоговой декларации по доходам 2020 года можно также использовать специальную компьютерную программу , которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.

Заполненную таким образом декларацию можно отправить в налоговый орган посредством «Личного кабинета». Декларации на бумаге можно направлять не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, если в регионе принято решение об оказании в них этой услуги.

Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании (не позднее 30 апреля 2023 года) изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе . 15 июля2023 года — крайний срок уплаты налога, задекларированного в декларации по форме 3-НДФЛ за 2020 год.

Чтобы уплатить налог осталось: Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений 50 Московская область 26.04.2023 50 Московская область 20.04.2023 50 Московская область 18.03.2023 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.

Выделите текст, который, по Вашему мнению, содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter или нажмите . × Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.

Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом . По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в Ваше сообщение: Ошибка в тексте: Отправить Отмена © 2005-2023 ФНС России Дата обновления страницы 01.05.2023 Цвет шрифта и фона Обычный Контрастный Инверсия Комфортный Цвет кнопок и ссылок Обычный Красный Синий Изображения Цветные Отключить Использовать шрифт Обычный Arial Times New Roman Размер шрифта 100% 125% 150% 175% 200%

С 1 января 2023 года изменилась форма налоговой декларации 3-НДФЛ

Дата публикации: 18.01.2023 15:30 УФНС России по Кировской области обращает внимание налогоплательщиков, что при заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ им необходимо обратить внимание на некоторые изменения, принятые в этом году ().Формы меняются каждый год, поэтому важно заполнять декларацию именно на том бланке, который действовал в соответствующем году, за который Вы готовите декларацию, т.к.

Важно помнить, что декларацию 3-НДФЛ подают также ИП, находящиеся на общепринятой системе налогообложения;• заявление о возврате налога стало неотъемлемой частью декларации (соответствующий бланк включен в форму 3-НДФЛ — это третья страница декларации;• в Приложение 4 добавлен новый пункт — о вычете из справки о доходах и суммах налога физического лица «Сумма матпомощи студентам, аспирантам.». Теперь этот вычет также уменьшает налогооблагаемую базу в пределах установленного лимита;• добавлена новая страница декларации для ИП, находящихся на общепринятой системе налогообложения (для тех, кто обязан заполнять 3-НДФЛ). На странице отражается информация по расчету авансовых платежей (расчет к Приложению 3.

Приложение 3 – это лист декларации, заполняемый ИП).Напоминаем, что наиболее простой и удобный способ представления декларации 3-НДФЛ – с помощью онлайн-сервисов сайта ФНС России и , расположенных на главной странице сайта.Кроме этого можно направить декларацию по телекоммуникационным каналам связи. Традиционно, на бумаге, декларацию можно подать лично при посещении налоговой инспекции, либо через офисы МФЦ или по почте.В Кировской области в прошлом году было подано более 140 тысяч налоговых деклараций 3-НДФЛ.Напоминаем гражданам, получившим в 2020 году доход от продажи любого движимого или недвижимого имущества, которым владели менее минимального срока владения (в том числе доходы от продажи квартиры, дома, земли или автомобиля), подарки не от близких родственников, выигрыш в лотерею, доходы от тотализаторов, букмекерских контор, конкурсов и т.п.; физическим лицам, которые зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей; адвокатам, нотариусам и т.п., применяющим общепринятую систему налогообложения, что подать декларацию необходимо в срок не позднее 30 апреля 2023 года.

Поделиться:

Заполнять декларацию 3-НДФЛ в 2023 году нужно по новой форме — что изменилось?

» Автор Ольга Подзорова, эксперт сайта 05.04.2023 Физическим лицам в 2023 году нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ по новой форме — актуальный бланк можно найти в . Данный нормативный акт утверждает сам обновленный бланк, а также порядок его заполнения.

Внесенные в отчет поправки учли все изменения налогового законодательства. Декларация стала больше по объему, добавлены новые листы, обновлены штрих-коды, внесены изменения в существующие строки и поля. Заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ в 2023 году должны следующие категории граждан:

1. физические лица, оформленные как индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения (ОСНО), для отчета о своей деятельности за прошедший год;
2. получившие налогооблагаемый доход в прошлом году, с которого не был удержан НДФЛ;
3. Главы КФХ для декларирования дохода за 2020 год.
4. желающие оформить налоговые вычет и вернуть часть потраченных средств;
5. продавшие имущество в 2020 году — недвижимость и транспорт;

Все указанные лица заполняют 3-НДФЛ в 2023 году по форме, утвержденной .

Это новый бланк, в который внесены существенные изменения по сравнению с действующим ранее. Скачать обновленную форму декларации в формате excel можно в данной статье, опустившись в самый ее низ. Если 3-НДФЛ формируется с использованием программы или личного кабинета налогоплательщика, то необходимость поиска и проверки актуальной формы декларации отпадает.

В случае самостоятельного заполнения отчета на компьютере или вручную важно проверить, чтобы оформляемый бланк соответствовал текущему году.

В таблице ниже собран список тех корректировок, которые были внесены в отчет, действующий с 1 января 2023 года, по сравнению с прежним бланком 3-НДФЛ. Таблица изменений: Страница 3-НДФЛ Что изменилось?

Кто заполняет? Титульный лист Кроме обновления штрих-кода, никаких изменений не внесено. Все. Раздел 1 (итоговые данные) В новом бланке разделили ИП и прочих граждан.

Появились два подраздела:

1. Первый заполняют все граждане, кроме ИП и частнопрактикующих лиц для отражения налога к уплате или возврату.
2. Второй заполняют только ИП и частнопрактикующие лица — показывают налог и авансы по нему, которые подлежат перечислению на основании , то есть от предпринимательской деятельности.

Все.

Приложение к Разделу 1 (заявление на возврат налога) Появился новый лист, который позволяет формировать заявление на возврат налога – его заполняют те граждане, которые желают получить налоговый вычет и вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. При этом отдельно составлять такое заявление не нужно, оно уже включено в новый бланк 3-НДФЛ. Граждане, рассчитывающие на возврат НДФЛ.

Раздел 2 (Расчет базы и налога) Не изменился. Все. Приложение 1 (доходы от российских лиц) Не изменилось.

Приложение 2 (доходы от зарубежных лиц) В строку 074, где указывается порядок определения прибыли контролируемой иностранной компании, добавился еще один вариант – по правилам для российских организаций. Физические лица, получившие доход от иностранных лиц. Приложение 3 (итоги предпринимательской деятельности) Не изменилось.

ИП, частнопрактикующие лица, главы КФХ.

Приложение 4 (поступления, освобождаемые от подоходного налога) Добавлено поле 090 для указания вида дохода, освобождаемого от налогообложения — материальная помощь от образовательных учреждений учащимся. Лица, получившие доход, не облагаемый НДФЛ. Приложение 5 (для возврата налога за лечение, обучение, детей и т.д.) Не изменилось.

Приложение 8 (для расчета вычета по ценным бумагам) Граждане, желающие получить вычет по ценным бумагам, ПФИ. Расчет к прил.1 (показываются сведения о проданном имуществе) Изменилась формулировка полей 020 и 040, что не сильно влияет на процесс заполнения новой формы 3-НДФЛ. Лица, продавшие недвижимость.

Расчет к прил.3 (рассчитываются авансы ИП) Новая страница декларации, где ИП отдельно проводят расчет авансовых платежей по налогу для последующего переноса в подраздел 2 раздела 1. ИП, частнопрактикующие лица Расчет к прил.5 (возврат налога в связи с уплатой взносов) Не изменился. Граждане, получающие социальный вычет по уплате добровольных пенсионных взносов.

Новая форма 3-НДФЛ для заполнения в 2023 году — . Пошаговые инструкции по оформлению декларации в различных ситуациях:

1. ;
2. .
3. ;
4. .
5. ;
6. ;

Примеры заполнения декларации 3-НДФЛ за 2020 год:

1. ;
2. ;
3. ;
4. .

Пошаговая инструкция по заполнению формы 3-НДФЛ на вычет при покупке квартиры — образец декларации для 2023 года

» Автор Ольга Подзорова, эксперт сайта 06.04.2023 При покупке новой квартиры или другой жилой недвижимости в 2020 году покупателю нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ в 2023 году только в одном случае — если есть желание вернуть часть расходов за счет имущественного вычета.

ФНС перечислит на счет физического лица денежные средства в размере 13 процентов от расходов в пределах 2 млн.

руб., но только при соблюдении ряда условий — наличие необходимых документов, а также уплата подоходного налога в прошедшем году.

Налоговое законодательство позволяет законно снизить свои расходы на приобретение жилья.

Однако не все физические лица смогут воспользоваться таким правом. По закону ФНС возвращает 13 процентов от фактических затрат на покупку квартиры, при этом максимальная сумма расходов, которая может быть учтена — 2 млн. руб. Именно такой имущественный вычет установлен НК РФ.

Предельный размер суммы для возврата — 260 000 руб. (13% от 2 млн. руб.). Сумма не маленькая, поэтому есть смысл подготовить пакет документов и обратиться в ФНС.

Срок для обращения — в любое время 2023 года для получения вычета за прошлые годы. Если квартира куплена в ипотеку, то дополнительно есть возможность вернуть 13 процентов от расходов на оплату ипотечных процентов.

Максимальная сумма затрат на проценты, к которой применяется вычет — 3 млн. руб., то есть возврату подлежат 390 000 руб. Вычеты 2 000 000 и 3 000 000 предоставляются независимо друг от друга, в декларации отражаются в разных строках.

. Воспользоваться налоговой льготой смогут только те физические лица, которые в предшествующем году платили НДФЛ по ставке 13%. Например, подоходный налог удерживался из зарплаты работодателем.

Общая сумма, которую можно будет вернуть за год, не может превышать уплаченного за этот год НДФЛ. Остаток вычета не сгорает, а переносится на последующие годы.

Ежегодно можно заполнять декларацию 3-НДФЛ по итогам прошедшего года, постепенно возвращая всю положенную сумму налога.

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ — это обязательное условие для возврата денежных средств с расходов на оплату квартиры в 2023 году. Отчет можно передать в ФНС следующими способами:

• Скачать актуальный бланк или взять его в отделении налоговой и заполнить ручкой. Далее подписать и принести в ФНС по месту жительства. Можно доверить эту функцию своему представителю, выписав на него доверенность.
• Скачать программу Декларация 2020 с сайта ФНС, заполнить нужные вкладки, сформировать 3-НДФЛ — далее либо распечатать и подать на бумаге, либо сохранить в формате xml и отправить через личный кабинет налогоплательщика.
• Подготовить отчет в личном кабинете и передать в электронном виде, заверив электронной подписью.
• Заполнить 3-НДФЛ на компьютере, распечатать, подписать и отнести в ФНС в бумажном виде.

Заполнять 3-НДФЛ в программе или личном кабинете удобнее — не нужно проверять актуальность бланка, думать, что писать в строках декларации. Если возможности воспользоваться современными методами подготовки отчетности у покупателя квартиры нет, то можно заполнить декларацию вручную и подать традиционно в бумажном виде.

В этом случае важно убедиться, что оформляемый бланк актуален на текущий год.

В 2023 год утвержден новый бланк 3-НДФЛ со множеством различных изменений.

Нельзя заполнять форму, которая действовала в прошлом году, ФНС не примет отчетность и ее придется переделывать.

Заполняя документ, важно убедиться, что он утвержден .

Ниже он дан для бесплатного скачивания.

. Если принято решение о самостоятельном заполнении декларации 3-НДФЛ, воспользуйтесь инструкцией ниже. В таблице даны пояснения, какие именно листы и поля нужны заполнить для возврата налога при покупке квартиры.

Не всю декларации придется заполнить, а только шесть листов:

1. приложение 7 — расчет имущественного вычета.
2. приложение 1 — годовой доход и удержанный налог, который ограничивает возвращаемую сумму за год;
3. титульный;
4. раздел 1 — сумма налога к возврату;
5. приложение к разд. 1 — заявление на возврат НДФЛ (с 2023 года входит в 3-НДФЛ, отдельно не заполняется);
6. раздел 2 — основной расчет;

Возможно, декларанту придется заполнить также и приложение 2, если в 2020 году были поступления от иностранных компаний, с которых удержан НДФЛ. В первую очередь, можно заполнить титульный лист.

Это традиционная страница для деклараций. При заполнении важно обратить внимания на поля:

1. категория налогоплательщика — 760.
2. отчетный период — 34;
3. год — 2020;
4. код ФНС — (укажите свой адрес);

Остальные реквизиты заполняются стандартно.

Подробное оформление титульного листа рассматривалось при оформлении 3-НДФЛ при продаже квартиры — .

В таблице даны пояснения, как заполнить остальные листы декларации для получения имущественного вычета при покупке квартиры с целью возврата налога: Поле декларации Инструкция по заполнению Раздел 1 010 Код 2 – если причина подачи 3-НДФЛ – возврат денег из бюджета. 020 КБК – 18210102010011000110. 030 ОКТМО – . 050 Сумма, которую ФНС должен перечислить налогоплательщику в 2023 году.

Приложение к разделу 1 – заявление о возврате НДФЛ.

095 1 – номер заявления. 100, 110, 120 Переписать сумму из строки 050, КБК из стр. 020 и ОКТМО из стр. 030 раздела 1. 130 Кодовое обозначение периода, за который предоставляется имущественный вычет – ГД.00.2020.

140, 150 Название и БИК банка, клиентом которого является налогоплательщик. 160 Выбирается 02 – текущий счет.

170, 180 Номер счета и ФИО получателя денег. Раздел 2 001 13 – ставка. 002 3 – иной доход. 010 Годовой заработок на основе приложения 1.

030 Налогооблагаемый годовой заработок – если не было поступлений, освобождаемых от НДФЛ, то полностью переписывается сумма из строки 010.

040 Размер вычета, который будет учтен за 2020 год – из приложения 7. 080 Удержанный за год налог – из стр. 080 прил. 1. 160 НДФЛ к возврату в связи с покупкой квартиры.

Приложение 1 – показываются доходы только от российских компаний. 010 Ставка, по которой облагается доход. 020 Код дохода – для зарплаты 07.

Полный перечень кодов можно . 030, 040,050, 060 Название, ИНН, КПП, ОКТМО работодателя – берутся из , запрошенной по месту работы. 070 Доход за 2020 год из п. 5 формы 2-НДФЛ.

080 Удержанный налог за 2020 год из п.

5 формы 2-НДФЛ. Приложение 7 – сведения по квартире и ипотечным процентам показываются отдельно. 010 Код объекта – 02, если это квартира.

020 Признак – 01. 032 Номер объекта – обычно кадастровый. Можно посмотреть в договоре купли-продажи квартиры или на сайте Росреестра.

033 Указывается адрес при условии, что не заполнено поле 032, то есть если не известен кадастровый номер. 050 Дата, когда зарегистрировано право на квартиру, согласно правоустанавливающим документам.

080 Расходы на покупку квартиры в пределах вычета (2 млн. руб. максимум). 090 Затраты на оплату ипотечных процентов, при покупке квартиры в ипотеку – указывается сумма в пределах вычета (3 млн. руб.). 100, 110 Уже использованный вычет за прошлые годы по расходам на квартиру и ипотечные проценты.

Поля заполняются при условии, что квартира куплена до 2020 года, и налогоплательщик ранее обращался за имущественным вычетом. 120, 130 Уже использованный вычет по квартире и ипотеке через работодателя на основании уведомления ФНС. Если физическое лицо через работодателя вычет не получало, то поля не заполняются.

140 Налоговая база – годовой налогооблагаемый доход за минусом уже использованного вычета из строки 120, 130. 150 Сумма расходов, которая будет принята в качестве вычета по квартире за 2020 год – не больше суммы затрат из строки 100 и налоговой базы из строки 140. С этой величины и будут возвращены 13 процентов.

160 Сумма расходов, которая будет принята в качестве вычета по ипотечным процентам за 2020 год – не больше сумма из стр.

110 и базы из стр. 140. 170 Остаток вычета по квартире (без учета процентов) – разность между общей суммой положенной льготы из стр. 100 и уже использованной из стр.

120, 150. 180 Остаток вычета по ипотеке – разность между показателями строки 110 и строк 130, 160. Ниже приведен образец заполнения 3-НДФЛ для следующего примера: Петров Семен Иванович купил квартиру в 2020 году за 2 500 000 руб., при этом его зарплата за 2020 год составила 900 000 руб., а вычтенный с нее подоходный налог — 117 000 руб. Возврату подлежит сумма = 900 000 * 13% = 117 000 руб.