Ип взять на работу одного сотрудника

Как ИП принять на работу сотрудника

Важное 29 ноября 2017 г. 11:57 Согласно Трудовому кодексу, индивидуальный предприниматель имеет право нанимать на работу сотрудников и этот процесс мало чем отличается от работодателя организаций. Однако, глава 48 ТК РФ описывает особенности труда работников, деятельность которых связана с ИП. По закону каждый работодатель должен официально трудоустраивать наемных работников.

В течение трех дней, после того как сотрудник приступил к работе, работодатель обязан оформить их отношения трудовым договором и внести запись в трудовую книжку. Если предприниматель нарушает требования законодательства, то на него накладывается ответственность:

1. Административная — штраф в размере до 50 тысяч рублей или замораживание деятельности до 90 дней;
2. Уголовная — штраф в размере до 200 тысяч рублей или лишение свободы до 2 лет.
3. Налоговая — штраф от проверяющих служб в зависимости от тяжести нарушения;

Для того, чтобы нанять сотрудника необходимо:

1. Зарегистрироваться в Фонде социального страхования (ФСС).
2. Заключить трудовой или гражданско-правовой договор;
3. Оформить кадровые документы;

Гражданско-правовой договор облегчает процесс трудоустройства для индивидуального предпринимателя.

В этом случае договор заключается на выполнение конкретного объема работы или оказание услуги и не требует регистрации в ФСС.

Также независимо от того, какое трудовое соглашение было заключено, работодатель в течение 30 дней с момента оформления первого сотрудника, обязан зарегистрироваться в Пенсионном фонде. Для того, чтобы работодатель смог оформить работника, ему необходимо предоставить следующий пакет документов:

1. Документы, подтверждающие квалификацию работника (диплом о высшем или незаконченном высшем образовании).
2. Документы воинского учета;
3. Трудовую книжку (если отсутствует, оформить самостоятельно);
4. СНИЛС;
5. Паспорт;

Рассмотрим пошаговое оформление работника согласно ТК РФ: 1. Сотрудник должен написать заявление о приеме на работу в соответствии со штатным расписанием.

2. Согласно ТК РФ в 2 экземплярах работодатель оформляет . Один экземпляр остается у предпринимателя, другой отдается работнику.

В договоре обязательно должна быть прописана следующая информация:

1. Дата и подпись.
2. График работы;
3. ФИО работника и работодателя;
4. Паспортные данные работника;
5. Трудовые обязанности;
6. Информация о заработной плате и премиях;
7. Реквизиты организации;

3. Работодатель ознакамливает нового работника со своей деятельностью и имеющимися локальными актами: должностной инструкцией, положение об охране труда, правила внутреннего трудового распорядка и др. 4. Предприниматель оформляет согласно унифицированной форме Т-1.

5. Работодатель заводит личную карточку работника. 6. Руководитель вносит запись в трудовую книжку в течение недели с момента заключения трудового договора.

ТК РФ предусматривает, что предприниматель обязан каждые полмесяца выплачивать сотруднику заработную плату. Сроки и порядок выплат установлены трудовым договором.

При начислении зарплаты необходимо вести кадровый учет и табель рабочего времени. Несвоевременная выплата накладывает на работодателя административную или материальную ответственность.

Работник, оформленный по трудовому договору имеет право на ежегодный оплачиваемый отпуск и больничный. В свою очередь работодатель должен раз в месяц из зарплаты удерживать НДФЛ и перечислять в бюджет.

Он составляет 13% и перечисляется в налоговую не позднее двух дней после начисления зарплаты.

Предприниматель, который привлек определенное количество сотрудников, становится работодателем, а значит должен перечислять установленные законодательством взносы. Страховые взносы должны быть оплачены до 15 числа каждого месяца.

Ставка взносов составляет 30% с зарплаты сотрудника, где 22% в ПФР, 5,1% в ФОМС и 2,9% в ФСС. При заключении гражданско-правового договора, работодатель не обязан оплачивать средства в ФСС, но по желанию перечисления допускаются. С наемными работниками у предпринимателя увеличивается количество отчетов, которые следует сдавать в разные органы.

Соответственно работодателю важно знать куда, в какие сроки и какие отчеты необходимо предоставить.

Отчеты по работникам сдаются в три инстанции:

1. Налоговый орган;
2. Фонд социального страхования.
3. Пенсионный фонд;

Сведения о среднесписочной численности работников — данные сдаются один раз в год. Предоставить их необходимо до 20 января следующего года.

Например, отчет за 2017 год нужно предоставить до 20 января 2018 года. Сведения нужны для того, чтобы налоговая контролировала численность работников при расчете налогов и наложении налоговых специальных режимов.

Справка 2-НДФЛ — отчет предоставляется один раз в год до 1 апреля по каждому работнику. В справке отображена информация о доходах работника, положенных вычетах и удержанном подоходном налоге за прошедший год. Если в штате индивидуального предпринимателя больше 25 человек, отчет сдается в электронном виде.

Справка 6-НДФЛ — сдается поквартально до 1 числа следующего квартала.

Предоставить справку необходимо вовремя. За просрочку, помимо денежного штрафа, налоговая вправе заблокировать расчетный счет. Расчет страховых взносов — сдается поквартально до 30 числа следующего квартала.

Сведения о страховом стаже — сдаются один раз в год по итогам года. Предоставить отчет необходимо до 1 марта следующего года. СЗВ-М — предоставлять отчет нужно ежемесячно до 15 числа следующего месяца.

В документе указаны сведения о работодателе и о работниках. По работникам должна быть следующая информация: ФИО, СНИЛС и ИНН.

4 ФСС — отчет предоставляется один раз в квартал работодателем, которые уплачивают взносы по несчастным случаям. Отчет нужен для того, чтобы работодатель мог вернуть часть выплаченных средств. Сведения необходимо предоставить до 25 числа следующего квартала.

Алгоритм принятия сотрудника на неполный рабочий день практически не отличается от приема на полную ставку.

Но есть несколько нюансов: 1. Принять заявление. В заявлении о приеме на работу работник указывает желаемую должность и размер ставки.

5. Запись в трудовую книжку. Информация о ставке не указывается. При заключении трудового договора следует рассчитать количество часов для неполной ставки.

Необходимо конкретно указать количество часов, отрабатываемых в день, неделю или месяц. Эта информация нужна для того, чтобы правильно рассчитать заработную плату. При этом в трудовом договоре рекомендуют указывать зарплату за полную ставку, но следует уточнить, что работник принят на полставки и зарплата составляет меньшую сумму.

Законом РФ установлена минимальная оплата труда.

Но, работая на полставки, работник может получать ниже этой суммы.

Уточнение в трудовом договоре помогут избежать проблем с трудовой инспекцией и объяснить, почему оплата производится в меньшем размере, чем установленный минимум. Чаще всего работники устраиваются на полставки, имея основное место работы. В этом случае трудовая книжка остается на основном месте и никакие записи о подработке не заносятся.

В процессе рабочей деятельности возникают ситуации, когда работник уходит в декретный отпуск или оформляет долгосрочный больничный. Работодатель вынужден привлечь дополнительное лицо для осуществления трудовых обязанностей, временно отсутствующего сотрудника. Предприниматель может прибегнуть к нескольким вариантам.

В этом случае заключается дополнительное соглашение и издается приказ. В документах следует указать информацию о дополнительных трудовых обязанностях и изменениях в заработной плате. Помимо своих трудовых функций, работник обязан выполнять возложенные дополнительные обязанности.

Перевод сотрудника на временно освободившуюся должность. С работника полностью снимаются предыдущие обязанности и назначаются новые.

Пребывать на должности в связи с переводом можно не более года. Запись в трудовую книжку не заноситься. Как только отсутствующий работник возвращается, замещающий его сотрудник перемещается на свою должность.

Для осуществления перевода, работодатель оформляет дополнительное соглашение к трудовому договору.

Заменить отсутствующего работника может новый сотрудник, с которым заключается .

Договор оформляется также, как и бессрочный, но прописывается уточнение, что работник нанят с целью замещения временно отсутствующего работника. Если известна дата возвращения сотрудника, можно конкретными сроками ограничить работу нового работника.

Как ИП нанять первого сотрудника: подробная инструкция

Закрыть Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «», в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока.

Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании.

Их опыт и cоветы будут полезны каждому, кто задумывается об открытии своего дела. Для старта необходимы некоторые предварительные условия: идея, немного денег и, что самое важное, желание начать Фред ДеЛюка Основатель Subway Подписка на уведомления о новых статьях Подписаться Мне не интересно

13 июня 2017 Рано или поздно любой преуспевающий предприниматель становится работодателем.

И это замечательно. Но в процессе найма первого сотрудника возникает немало дополнительных вопросов: где искать нужного специалиста, как это делать с минимальными затратами и на что обращать внимание? В больших компаниях процесс найма персонала — хорошо отлаженный процесс, потому что им занимаются специально обученные люди — HR-менеджеры. А вот ИП, чтобы нанять первого сотрудника, придется потратить немало времени и сил.

Почему тщательная подготовка к найму так важна?

Потому что первый сотрудник, которого вы примете на работу, станет именно тем человеком, который «задаст тон» всему будущему коллективу. Именно он станет отражением корпоративной культуры и компании в целом.

Уже на этом этапе большинство ИП, как правило, теряются, а потому пишут скучные и не интересные для соискателей объявления.

В хорошо составленном тексте вакансии описываются навыки и компетенции, которые необходимы для выполнения должностных функций, определяется место специалиста в иерархии компании, а также описываются преимущества компании-работодателя. Составляя текст объявления, помните о том, что именно он станет фильтром для кандидатов, отправляющих резюме на вакансию. Любая вакансия обязательно должна включать:

1. название должности

Должность в свою очередь должна точно отражать характер задач и обязанностей.

Важно, чтобы это было ключевое слово, по которому вакансию без труда могли бы найти соискатели.

1. требования и обязанности

При перечислении требований к соискателю необходимо помнить, что любые дискриминационные ограничения, которые не связаны с деловыми качествами соискателя на вакансию (указание пола и возраста в тексте объявления о работе), недопустимы и могут повлечь за собой штраф ( «Распространение информации о свободных рабочих местах или вакантных должностях, содержащей ограничения дискриминационного характера»). В описании должностных обязанностей укажите результаты, которые хотели бы видеть в работе будущего сотрудника.

Например,

«составление ежемесячных отчетов, которые позволяют контролировать бюджет»

.

1. навыки и компетенции

Навыки — это то, что кандидат может выполнить на основе полученного опыта или квалификации (например, готовить презентации, писать посты для корпоративных соцсетей).

Компетенции — то, что кандидат проявит на должности, которую вы ему предлагаете (например, сильные коммуникативные навыки, умение эффективно работать в команде и т.д.).

1. условия

Не забудьте описать, где располагается компания, график работы, выплаты премий, бонусов.

Упомяните о продолжительности испытательного срока.

Если вы готовы оплачивать мобильную связь, питание, медицинскую страховку, то обязательно укажите эти преимущества.

1. зарплату

Лучше указывать не конкретную зарплату, а диапазон. В этом случае мы сможете отталкиваться от уровня профессионализма кандидата.

При этом зарплата должна быть конкурентоспособна по отношению к похожим предложениям в других организациях. Это важно, если вы хотите привлечь в компанию действительно достойного профессионала.

1. контактную информацию

Создав объявление о работе, вы наверняка задумаетесь о том, где его лучше разместить. Помимо классических работных сайтов вроде SuperJob и HeadHunter есть профессиональные сообщества и группы по поиску работы в социальных сетях Facebook, LinkedIn, Профессионалы.ru.

Также имеет смысл присмотреться к отраслевым форумам и ресурсам. Например, если вы ищете кадровика, то смело размещайте свое объявление , а если вам нужен ИТ-специалист, идите на «».

Бесплатные сервисы, с помощью которых можно искать персонал и публиковать объявления, — Общероссийская база вакансий «» и «».

Их функционал схож с возможностями известных сервисов по поиску работы.

Если ваш личный аккаунт в соцсетях раскручен, опубликуйте пост о вакансии в нем. Попросите людей, которые находятся у вас в контактах, порекомендовать кандидатов и сделать репост. Не забудьте также разместить вакансию в группе вашей организации.

Эти вопросы должны проверять квалификацию человека, определять его мотивацию. Что вы должны прежде всего видеть в резюме и на собеседовании?

Ту ценность, которую потенциальный кандидат может принести в вашу компанию.

Выяснить это можно, задав, например, следующие вопросы:

1. Что вы можете делать такого, чего не могут другие кандидаты?
2. Каким проектом вы больше всего гордитесь?
3. Каковы были ваши обязанности на предыдущей работе?
4. Каковы ваши сильные профессиональные качества?
5. Чему вы научились в профессиональном плане на последнем рабочем месте?

Если вы хотите оценить мотивацию и цели кандидата, то можете его спросить:

1. Что вы ожидаете в плане развития карьеры?
2. Чем вам интересна эта работа?
3. Какие профессиональные цели вы бы поставили перед собой, получив эту работу?

Опубликовав объявление с вакансией, приготовьтесь к работе с входящими резюме. Оценивая соискателей, обращайте внимание на следующие моменты:

1. В чем проявляется индивидуальность кандидата? Вполне возможно, что помимо образования и компетенций в резюме будут указаны личные интересы, которые для вас важны. Например, ваша компания занимается продажами экологически чистых продуктов, а кандидат серьезно интересуется этой темой, хотя профессионально никогда не был с ней связан (подписан на тематические сообщества в соцсетях, ведет личный блог на эту тему и т.д.).
2. Какие проекты подтверждают опыт кандидата? В резюме должны быть видны необходимые навыки, которые человек освоил на предыдущей работе, и ценность, которую он, как специалист, принесет в компанию. В качестве примера должны быть приведены реализованные проекты, в которых кандидат достиг определенных результатов.
3. Насколько образование соответствует вакансии? Где соискатель работал до этого?

Вообще с этим вопросом нужно разобраться еще в самом начале, чтобы указать необходимую информацию в объявлении о работе. Для некоторых соискателей специфика оформления играет ключевую роль.

Давайте вспомним, чем отливаются трудовой договор и договор ГПХ: Трудовой договор Договор ГПХ Чем регулируется Трудовой кодекс Гражданский кодекс В каких случаях заключается Работник устраивается на определенную должность, предусматривающую постоянное выполнение трудовых обязанностей. В договоре приводится конкретный перечень работ или услуг, которые необходимо выполнить. Результат их выполнения фиксируется двусторонним актом.

Оформление на должность не предусматривается. Как организуется работа Распоряжения руководства выполняются по мере их поступления. Важен результат, а не процесс.

Могут привлекаться третьи лица для выполнения работы.

Заказчик не вмешивается в процесс, но имеет право проверять промежуточные результаты.

Кто обеспечивает условия для работы Работодатель По соглашению сторон Условия вознаграждения Зарплата должна быть установлена в трудовом договоре, действует строгая норма по порядку ее выплаты — своевременно, не реже двух раз в месяц. Месячная заплата не может быть ниже установленного МРОТ.

Гибкий подход: стороны определяют, каким образом будет выплачиваться вознаграждение. Гарантии Предусмотрен ряд гарантий, которые действуют в отношении работника: оплачиваемый отпуск, выплата пособий по временной нетрудоспособности и др.

По соглашению Порядок выполнения работы Обязательно соблюдение правил внутреннего распорядка. ТК предусматривает работу по определенному графику, который закрепляется внутренними документами. В договоре ГПХ предусматриваются даты начала и окончания работ, но исполнитель может работать в удобное для него время.

Важен результат, за который ему платят деньги.

Сроки заключения договора Договоры могут заключаться на неопределенный срок или на определенный срок (не более 5 лет (срочный трудовой договор), если иной срок не установлен ТК РФ и иными федеральными законами). Всегда устанавливаются конкретные сроки исполнения договора. Взносы В налоговую — на медицинское страхование, на пенсионное страхование, на нетрудоспособность; в ФСС на травматизм.

В налоговую — на медицинское страхование, на пенсионное страхование. В ФСС на травматизм — если прямо предусмотрено в договоре.

Важно помнить, что желание замаскировать трудовой договор договором ГПХ с целью экономии на взносах может привести к неприятностям.

Подробности читайте в статье . Алгоритм действий на этом этапе включает несколько шагов. Запросите у лица, поступающего на работу, следующие документы:

1. трудовую книжку (исключения: трудовой договор заключается впервые, работник поступает на работу на условиях совместительства);
2. страховое свидетельство государственного пенсионного страхования;
3. документ об образовании, квалификации или наличии специальных знаний (если работа требует специальных знаний или специальной подготовки).
4. документы воинского учета — для военнообязанных и лиц, подлежащих призыву на военную службу;
5. паспорт или иной документ, удостоверяющий личность;

— Ознакомьте нового сотрудника под роспись с правилами внутреннего трудового распорядка, иными локальными нормативными актами, непосредственно связанными с его трудовой деятельностью, коллективным договором.

С 2017 года вступил в силу , который дает право микропредприятиям не утверждать правила внутреннего трудового распорядка, положение об оплате труда, положение о премировании, график сменности и другие кадровые локально-нормативные акты.

Так что роспись необходима в тех случаях, когда такие документы утверждены.

— Заключите трудовой договор Трудовой договор заключается в письменной форме в двух экземплярах, каждый из которых подписывается сторонами.

Один экземпляр отдается работнику. Трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его представителя.

При фактическом допущении работника к работе необходимо оформить трудовой договор в письменной форме не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе. Работодатель может воспользоваться , которую утвердило правительство РФ.

— Издайте приказ о приеме на работу на основании заключенного трудового договора Содержание приказа должно соответствовать условиям, прописанным в трудовом договоре. — Ознакомьте работника с приказом о приеме на работу Ознакомить нужно под роспись в трехдневный срок со дня фактического начала работы. Заверенная копия приказа выдается работнику по требованию.

Подробнее о процедуре приема на работу читайте в статье . требует получить согласие на использование данных работников. Чтобы избежать штрафов при проверке Роскомнадзора и правильно подготовить документы, воспользуйтесь сервисом .

На титульном листе трудовой книжки указываются:

1. образование;
2. ФИО полностью;
3. дата рождения (записывается полностью);
4. профессия и/или специальность (в соответствии с документом об образовании).

Работник заверяет правильность внесенных сведений подписью на титульном листе, после указания даты заполнения трудовой книжки. Свою подпись на титульном листе также ставит лицо, ответственное за выдачу трудовых книжек. Ранее необходимо было на титульном листе ставить печать организации, в которой впервые заполнялась трудовая книжка.

Однако с 27 ноября 2016 года вступил в силу , который внес изменения в Инструкцию по заполнению трудовых книжек и дал работодателям разрешение не заверять круглой печатью записи в трудовых книжках работников.

Печать нужно проставлять в трудовой книжке, только если она есть у АО или ООО. ИП сообщает о найме первого сотрудника в ФСС, если оформляет работника по трудовому договору или нанимает его по договору ГПХ. Уложиться следует в 30 календарных дней после оформления договора.

Просрочка в 90 дней грозит штрафом в размере 5000 руб., а если затянете на более долгий срок, то в 10 000 руб. (регламент утвержден ). Для регистрации в качестве страхователя необходимы: , копия документа, удостоверяющего личность, и копии трудовых книжек нанятых работников или трудовых договоров, заключенных с работниками.

Чтобы зарегистрировать ИП в ФСС в качестве страхователя-работодателя удаленно, воспользуйтесь . Сдавать всю необходимую отчетность можно . На основании ежемесячных выплат сотрудникам вы сможете сформировать всю необходимую отчетность по формам.

При этом вам не придется следить за их актуальностью — эксперты сами отследят все изменения законодательства и своевременно внесут обновления.

Подписаться × Загрузить ещё

Кого и когда выгоднее нанять: сотрудника в штат, ИП, самозанятого или просто физлицо

Если вам нужна наёмная рабочая сила, не всегда нужно брать людей в штат и становиться работодателем со всеми вытекающими обязанностями.

Для примера возьмем бухгалтера, которому платят 50 тысяч рублей в месяц, и посчитаем затраты по каждому варианту.Сотрудник в штате. Это человек, оформленный по трудовому договору. За него нужно перечислять НДФЛ и страховые взносы на 4 вида обязательного страхования: пенсионное, социальное, медицинское и от несчастных случаев на производстве.Кроме того, работодатель за свой счет оборудует рабочее место и предоставляет все необходимое для выполнения обязанностей.

Наёмный сотрудник имеет право на отпуск, больничные, декретные.

Его нельзя просто так уволить — все возможности для увольнения по инициативе работодателя прописаны в Трудовом кодексе.Зарплату наемному сотруднику нужно перечислять 2 раза в месяц.

Её нельзя просто взять и урезать — для этого тоже нужны веские причины, либо согласие работника.НДФЛ удерживают за счёт сотрудника: 50 000 руб. * 13% = 6 500 руб.Сотрудник получит деньги за минусом НДФЛ: 50 000 руб.

— 6 500 руб. = 43 500 руб.Взносы работодатель платит за свой счёт. Предположим, что наш работодатель представитель малого бизнеса и взносы на страхование от несчастных случаев платит минимальные — 0,2%.

Тогда взносы с зарплаты бухгалтера составят 9 419,5 руб.

В итоге бухгалтер получит на руки 43 500 руб., а работодателю это обойдется в 59 419,5 руб.

Это только зарплатные расходы.

Здесь не учтены расходы на оборудование рабочего места, ПО и обучение.Индивидуальный предприниматель. Это подрядчик, который вместо штатного бухгалтера оказывает вам бухгалтерские услуги по договору. Ваша обязанность — просто заплатить ему оговоренную сумму.

Налоги и взносы ИП платит за себя сам. Обеспечивать ему технику и ПО для работы, оплачивать отпуска и больничные вы тоже не обязаны.

В любой момент можно отказаться от услуг ИП и найти другого подрядчика.Затраты на услуги бухгалтера-ИП с гонораром в 50 000 руб. — 50 000 руб. Никаких дополнительных расходов нет.Самозанятый. Здесь все то же самое, что с ИП.

Самозанятый — это такой же подрядчик, который сам за себя платит налоги и взносы.

Он может быть со статусом ИП и без него. Разница для нанимателя лишь в том, что ИП переводят деньги на расчётный счёт, а самозанятому без статуса ИП — на счёт физлица.Затраты на услуги самозанятого бухгалтера с гонораром в 50 000 рублей — 50 000 рублей.

Дополнительные расходы в виде банковской комиссии могут возникнуть при переводе денег на карту физлица — это зависит от тарифов банка.Физлицо без статуса ИП и самозанятого. Вы не берёте человека в штат, а просто заказываете ему услуги по договору.

Но НДФЛ и взносы за такого подрядчика платить нужно почти так же, как по трудовому договору. Разница лишь в том, что не нужно платить за социальное страхование и от несчастных случаев.

А вот за пенсионное и медицинское — нужно.НДФЛ: 50 000 руб. * 13% = 6 500 руб.Исполнитель получит деньги за минусом НДФЛ: 50 000 руб. — 6 500 руб. = 43 500 руб.Предположим, что заказчик из малого бизнеса.

Тогда взносы с гонорара на пенсионное и медицинское страхование составят в общей сложности 8 968 руб. Разница с затратами на работника по трудовому договору всего 450 рублей. Но при этом не нужно обеспечивать условия труда, платить больничные и отпускные, и соблюдать другие трудовые гарантии.Физлицо без статуса ИП и самозанятого — это самый дорогой вариант после трудового.

Гораздо выгоднее нанять такого же специалиста, но в статусе ИП или самозанятого. Сейчас самозанятость действует в большинстве регионов России, и найти такого исполнителя не проблема. Даже если исполнитель живет там, где самозанятости пока нет, но дистанционно оказывает услуги заказчику из региона, где она есть — он тоже может зарегистрироваться как самозанятый (письмо ФНС № СД-4-3/23424 от 18 ноября 2020г.).Привлекать внешних специалистов вместо штатных выгодно не только из-за НДФЛ и взносов.

Часто за те же самые или даже меньшие деньги можно найти более квалифицированного исполнителя. Опытный бухгалтер или юрист не будет сидеть весь день в офисе за 20 тысяч рублей. И лучше заказывать услуги ему, чем иметь в штате слабенького специалиста, согласного отсиживать полный день за эти деньги.При всех выгодах работы с ИП и самозанятыми заменить ими всех штатных сотрудников не получится.

Это будет грубейшее нарушение, за которое и трудовая инспекция оштрафует, и налоговики доначислят НДФЛ и взносы.Заменить штатных сотрудников подрядчиками можно только в том случае, если речь не идёт о выполнении постоянной трудовой функции.

В расчётах мы привели в пример бухгалтера. Этот вариант подойдет, если вам не нужно, чтобы бухгалтер постоянно присутствовал в офисе и для него нет загрузки на целый день. Вы заказываете ему определенный объём работ (например, подготовка отчетов), который он выполняет на своей территории и когда ему удобно, но в оговоренные сроки.Таким же образом можно отдать на аутсорсинг работу юриста, маркетолога, транспортные услуги, уборку и логистику.

То есть то, что напрямую не связано с производственным процессом, и где можно измерить конкретный результат. Например, юристу вы платите за составленную претензию и за представление интересов в суде, маркетологу — за проведенное исследование и составление стратегии, бухгалтеру — за обработку первички и заполнение декларации.

Чтобы делать всё это, исполнителю не нужно находиться рядом с вами в офисе с 8 до 17 часов и работать только на вас.Не получится привлечь подрядчика вместо слесаря у станка, продавца или кассира, секретаря и других специалистов, которые выполняют постоянную трудовую функцию, обязаны находиться для этого на рабочем месте и подчиняться правилам внутреннего распорядка.

Таких сотрудников можно нанять только по трудовому договору.Специалисты-подрядчики — это не ваши подчиненные.

Договоры с ними должны быть составлены так, чтобы их не приняли за трудовые.

Не должно быть регулярных фиксированных выплат без привязки к результату, графика работы и обязанности подчиняться внутренним правилам. И уж тем более такие специалисты не должны постоянно трудиться в вашем офисе и работать только на вас.

У них должны быть другие клиенты, иначе вас могут обвинить в скрытых трудовых отношениях.Шаблоны договоров вы можете найти в .При оплате услуг оформляйте акты выполненных работ, в которых подробно расписано за что именно вы платите. Опасно писать просто «Услуги юриста» или «Услуги бухгалтера» с общей суммой.

Из акта должно быть видно, какую конкретную работу выполнил специалист.Вас не накажут только за то, что договор похож на трудовой, в акте нет подробностей, или человек выполнял работу в вашем офисе.

Все это привлечет внимание проверяющих и даст им повод копнуть глубже.

Но рассматривать будут все факты в совокупности и из них сделают вывод, были скрытые трудовые отношения или нет.Свои особенности есть в работе с самозанятыми.

Нельзя заказывать услуги самозанятому, который работает или раньше работал у вас в штате и с тех пор не прошло двух лет. Если бывший сотрудник — не самозанятый, а ИП, это тоже может вызвать вопросы, хотя прямого запрета на работу с такими ИП нет.Перед каждым платежом самозанятому подрядчику проверяйте, действительно ли у него сейчас есть этот статус.

Проверить можно в . На каждую оплату требуйте чек — без него не сможете включить эту оплату в расходы.Если речь не идет о выполнении постоянной трудовой функции по основной деятельности, вместо сотрудников в штат можно нанимать подрядчиков в статусе физлица, ИП или самозанятого.

Они получают не зарплату за время работы, а гонорар за конкретный объем выполненных работ.Выгоднее всего работать с ИП и самозанятыми, т.к. за них не нужно платить НДФЛ и взносы. Но нужно быть осторожными и не скрывать таким образом трудовые отношения — иначе работодателя оштрафуют и обяжут выплатить НДФЛ и взносы.Ещё выгоднее отдать бухгалтерию на аутсорсинг в .

На вас будет работать не один специалист, а целая команда, которая состоит из бухгалтера, юриста, кадровика и бизнес-ассистента. Наша ответственность застрахована на 100 млн рублей, и по договору мы сами платим штрафы, если они возникнут по нашей вине. : Теги: Пост написан компанией Это авторский материал.

Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка» «Моё дело» – лидер в области бухгалтерского учета по модели SaaS в России. С 2009 года мы закрываем потребности бизнесменов по ведению бухгалтерии.

Специализируемся на всех видах учета для индивидуальных предпринимателей и организаций: бухгалтерском, налоговом, кадровом и товарном.

1. 126 оценили материалы
2. 166 371 охват за месяц Пользователи, заинтересованныев материалах компании 1 827 323 за все время
3. 103 в избранном
4. 294

Составлен на основе интереса пользователей «Клерка» 1 место Все компании

Трудоустройство первого сотрудника: пошаговая инструкция для ИП, которая поможет сэкономить 20 000 рублей.

Вы зарегистрировали ИП, разобрались с налогами, выдохнули и начали работать, но впереди ждало новое испытание — трудоустройство первого сотрудника.

Вроде ничего сложного: оформил его и не забывай своевременно делать вычеты из зарплаты, платить взносы и сдавать отчёты. Но это еще не всё. Пример из практики: Сергей открыл ИП, дело дошло до найма сотрудников, заключил первый трудовой договор. Пока объяснил новому сотруднику суть задач, оформил его — месяц пролетел.

Пошел узнавать, как и куда платить взносы, а его встретили в ФСС штрафом 5 000 рублей. Оказалось, что нужно было регистрироваться в качестве работодателя — становиться на учет в ФСС в течение 30 дней с момента заключения договора с сотрудником. Хорошо, что сейчас пришёл — за опоздание больше 90 дней штраф уже 10 000 рублей!

Чтобы с вами такого не случилось, мы решили рассказать о том, как осуществлять найм сотрудников, какие отчеты сдавать и как посчитать зарплату сотруднику. В статье вы найдете: Не хотите самостоятельно разбираться, как посчитать зарплату сотруднику? Возьмем на себя кадровый учет, подготовку отчетов и расчет взносов!

У нас есть отдельные статьи на эту тему: «: пошаговая инструкция для владельцев ООО». «РФ: просто о важном». «: простая инструкция для владельца бизнеса».

указывает, как индивидуальный предприниматель должен оформлять сотрудников: необходимо составить официальный договор и сделать запись в трудовой книжке в течение трех дней после того, как работник приступил к выполнению своих обязанностей. Если нарушить требования или сроки, ответственность может быть следующей: Административная Налоговая Уголовная Штраф от 5 000 до 20 000 рублей или приостановка деятельности на срок до 90 дней. Повторно: штраф от 30 000 до 40 000 рублей.

Штраф 20% от суммы не перечисленного НДФЛ и взносов. Штраф от 100 000 до 300 000 рублей или лишение свободы до года, запрет на ведение любой предпринимательской деятельности.

За неоформленных или неправильно оформленных сотрудников. За уклонение от уплаты налогов и взносов.

За неоднократные нарушения, уклонение от уплаты налогов и страховых взносов.

Чтобы оформить нового сотрудника нужно:

• Составить договор в двух экземплярах: один для вас, другой для работника. О том, каким может быть такое соглашение и что обязательно нужно в него включить, речь пойдет чуть ниже.
• Получить от него письменное заявление о приеме на работу.
• Ознакомить работника с установленными правилами и его обязанностями: с должностной инструкцией, нормами охраны труда, трудовым распорядком и т.п.
• Внести запись в трудовую книжку.
• Завести личную карточку работника.
• Оформить приказ о приеме на работу.
• Зарегистрироваться в ФСС и ПФ в качестве работодателя (встать на учет). Это нужно сделать один раз при приеме на работу первого сотрудника.

Дальше вы просто оплачиваете взносы и сдаете отчеты.

Теперь налоговая контролирует только исчисление и уплату взносов по временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ВНиМ). Их расходование на выплату пособий работникам, а также уплату и расходование взносов на травматизм контролирует ФСС.

Встать на учёт в ФСС, как плательщик взносов на травматизм, нужно в течение 30 дней с момента заключения:

1. гражданско-правового договора, который предусматривает уплату предпринимателем взносов на травматизм.
2. трудового договора с первым работником

Фонд поставит ИП на учет как страхователя по взносам на травматизм и ВНиМ.

В соответствии со статьей , договор обязательно должен содержать такие данные:

1. график работы;
2. дату и подпись;
3. права и обязанности сторон;
4. место работы;
5. паспортные данные работника;
6. условия оплаты труда, начисления премий;
7. реквизиты индивидуального предпринимателя;
8. ФИО сторон;
9. если договор заключается на определенный период, указывается срок его действия.

Если вы осуществляете найм сотрудников на полставки, удаленно или на неполный рабочий день, то алгоритм такой же, за исключением того, что в заявлении должно быть указано, по какому графику человек будет работать (количество отрабатываемых часов). Например, неполный рабочий день: 4 часа в день с 8:00 до 12:00 или неполная рабочая неделя, режим рабочего времени: четырехдневная рабочая неделя с тремя выходными (пятница, суббота, воскресенье) с оплатой пропорционально отработанному времени.

В дальнейшем это нужно будет прописать в договоре и приказе. Дело в том, что Трудовой кодекс регламентирует условия оплаты труда, в частности, размер минимальной зарплаты. Работая на полставки или неполный день, сотрудник может получать меньше.

Важно указать это в договоре, чтобы избежать проблем и объяснений с трудовой инспекцией.

Обычно работники, которые устраиваются на полставки, имеют основное место работы. Трудовая книжка остается там, поэтому у ИП никакие отметки не делаются.

Еще в договоре обычно указывают его предмет (трудовые правоотношения сторон), обстоятельства, при которых он может быть расторгнут, действия сторон при наступлении обстоятельств непреодолимой силы и порядок разрешения споров.

При найме сотрудников вы должны будете запрашивать у них:

1. документы об образовании и квалификации (при устройстве на работу, требующую специальных знаний);
2. трудовые книжки;
3. документы о постановке на воинский учет (для мужчин и женщин с военно-учетной специальностью);
4. паспорта;
5. справки с предыдущего места работы (если было): 2-НДФЛ, 182-н.
6. СНИЛС;

ИП должен перечислять следующие взносы за своих работников:

• Страховые взносы. Оплачиваются до 15 числа каждого месяца.

  Ставка взносов составляет 30% от зарплаты сотрудника, где: 22% ПФ, 5,1% ФОМС и 2,9% ФСС. ИП может на всю сумму фиксированных взносов (страховые взносы, уплаченные за работников, больничные), в отличие от ООО, которые могут снижать сумму только на 50%.

• Налоги.

  НДФЛ, 13%. Перечисляется не позже, чем на следующий день после получения работником зарплаты.

Отчетность по работникам индивидуальный предприниматель сдает в три инстанции. Орган Вид отчета Сдается Налоговая Сведения о среднесписочной численности работников Справка 2-НДФЛ Справка 6-НДФЛ Расчет страховых взносов раз в год: до 20 января следующего за отчетным года раз в год: до 1 апреля (по каждому работнику) поквартально: не позднее последнего числа месяца, который следует за отчетным кварталом поквартально: до 30 числа первого месяца следующего квартала Пенсионный фонд СЗВ-СТАЖ СЗВ-М раз в год: до 1 марта следующего года ежемесячно: до 15 числа следующего месяца Фонд социального страхования 4 ФСС раз в квартал: до 25 числа первого месяца следующего квартала У многих предпринимателей это возникает вопрос — как посчитать зарплату сотруднику? Трудовой кодекс предусматривает следующие условия оплаты труда: согласно , ИП обязан выплачивать зарплату сотруднику не реже, чем каждые полмесяца в сроки и в соответствии с порядком, указанным в трудовом договоре.

Для начисления зарплаты нужно заполнять табель учета рабочего времени и вести кадровый учет. Если зарплата была рассчитана неправильно или не вовремя, это влечет наложение на ИП .

Не хотите нанимать бухгалтера или самостоятельно разбираться, как посчитать зарплату сотруднику? Доверьте кадровый учет нам! Поможем с оформлением кадров и подготовим документы для кадрового учета:

1. трудовой договор (шаблон или составление договора для конкретного сотрудника)
2. приказы: о приеме сотрудника на работу, для отпуска, перевода и т.д.
3. документы по удержаниям из зарплаты по исполнительным листам
4. пакет документов по расчету зарплаты: свод по налогам, свод по зарплате, табель учета рабочего времени, расчетная ведомость, платежные документы на перечисление зарплаты, на оплату налогов и взносов, расчетные листки по сотрудникам.
5. шаблон заполнения трудовой книжки для приема, увольнения, перевода работника на другую должность

Остались вопросы?

Задайте их нам!

Как ИП принять на работу сотрудника

Если ваш бизнес растёт, и вести его в одиночку уже сложно, подумайте о найме работников. Прежде чем принять решение, взвесьте все «за» и «против». Работники — это дополнительные затраты и новые обязанности перед государством.

Итак, вы приняли решение и нанимаете первого сотрудника. Последовательность действий будет такой:

• Зарегистрироваться как работодатель в фонде социального страхования, если наняли сотрудника по трудовому договору. Это нужно сделать один раз — при найме первого сотрудника.
• Оформить кадровые документы о приёме сотрудника, если заключён трудовой договор. Подробнее о них читайте в статье .
• Заключить договор: трудовой или гражданско-правовой.

Если нанимаете иностранного сотрудника, нужно учитывать ещё несколько нюансов.

Читайте о них в . Вы можете заключить трудовой или гражданско-правовой договор в зависимости от того, какие задачи собираетесь поручить работнику. Определиться с выбором поможет таблица.

Что сравнивается Трудовой договор Гражданский договор В каких случаях заключают Работник систематически выполняет работу по определенной должности. Например, продает товар (продавец), охраняет склад (сторож), водит машину (шофёр), ведет учёт (бухгалтер). Работника нанимают для выполнения конкретной, ограниченной по времени, разовой задачи.

Например, для проведения рекламной акции, ремонта офиса, разработки веб-сайта и т.д.

Организация работы Сотрудник выполняет распоряжения руководства по мере их поступления, соблюдает правила внутреннего трудового распорядка и график работы. Он лично выполняет свои рабочие задачи.

Важен результат, а не процесс.

Заказчик не вмешивается в работу исполнителя, но может проверять промежуточные и итоговые результаты. Работник может трудиться в любое удобное для него время, если это не влияет на достижение конечного результата.

Исполнитель вправе привлекать третьих лиц для выполнения работы.

Какими законами регулируется Трудовым кодексом. Гражданским кодексом. Запись в трудовой книжке Есть. Нет. Какие взносы платить (без учёта льгот)

1. Взносы в ФСС на травматизм по тарифу, установленному для вас в ФСС.
2. Взносы в налоговую на нетрудоспособность 2,9%.
3. Взносы в налоговую на пенсионное страхование 22%.
4. Взносы в налоговую на медицинское страхование 5,1%.

1. Взносы в налоговую на медицинское страхование 5,1%.
2. Взносы в ФСС на травматизм, если это прописано в договоре.
3. Взносы в налоговую на пенсионное страхование 22%.

Какие соц.

гарантии обязательно предоставлять сотруднику

1. Месячная зарплата не ниже МРОТ.
2. Выплата больничных и пособий.
3. Предоставление оплачиваемых отпусков.
4. Компенсации при увольнении.
5. Регулярная выплата заработной платы.

Только те, о которых договорились с работником при заключении договора. Не нужно оформлять гражданско-правовой договор только для того, чтобы сэкономить и сократить обязательства перед работником.

Если по всем признакам ваши отношения с работником похожи на трудовые — заключайте трудовой договор.

Замена одного договора на другой может привести к неприятым последствиям.

Например, контролирующие органы или сам работник обратятся в суд, где признают гражданско-правовой договор трудовым. Это приведёт к доначислению взносов, уплате штрафов, выполнению требований трудового законодательства (зарплата, отпуска и т.д.). Поэтому при выборе договора отталкивайтесь от роли работника в вашем бизнесе: какие у него обязанности, надо ли ему регулярно присутствовать в офисе и соблюдать график, можете ли вы назвать конечный результат его работы.

Определившись с этим, вы правильно выберете тип договора. Подробно об оформлении кадровых документов мы написали в отдельной .

Шаг 1. Получите от сотрудника документы:

1. Трудовую книжку или сведения о трудовой деятельности (СТД-Р — выписку из электронной трудовой книжки, её можно получить у бывшего работодателя или на портале государственных услуг).
2. Документ об образовании, квалификации или наличии специальных знаний — если работа требует специальных знаний или подготовки. Например, у водителя должны быть права, а у врача — диплом о медицинском образовании.
3. Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.
4. Свидетельство государственного пенсионного страхования — СНИЛС или форму АДИ-РЕГ, которую выдают вместо СНИЛС с 1 апреля 2020 года.
5. Документы воинского учёта — военный билет у военнообязанных и удостоверение у призывников.

Если сотрудник устраивается на работу впервые, оформите для него страховое свидетельство. Для этого подайте анкету в местное отделение ПФР.

Медицинский полис ОМС сотрудник оформляет самостоятельно в соответствии . Шаг 2. Попросите заявление о приёме на работу.

Это не обязательно, но на практике используется почти всегда. Шаг 3. Оформите и подпишите трудовой договор. При его составлении сверяйтесь со или используйте .

Трудовой договор оформите в двух экземплярах: один остаётся у работника, второй — у вас.

В конце договора сделайте запись: «Экземпляр трудового договора получил» /подпись, расшифровка/».

Шаг 4. Ознакомьте работника с локальными актами, если они есть.

Это должностные инструкции, правила внутреннего трудового распорядка, положения об охране труда, коммерческой тайне и другие акты. Можете отказаться от оформления актов и включить всё в трудовой договор по типовой форме.

Шаг 5. Оформите приказ о приёме на работу.

Дата приказа не может быть раньше даты заключения трудового договора.

С приказом ознакомьте работника под роспись.

Шаг 6. Отправить отчёт СЗВ-ТД в пенсионный фонд — не позже чем на следующий день после издания приказа о приёме.

Если сотрудник у прошлого работодателя решил оставить бумажную трудовую книжку, внесите в неё запись в течение недели со дня приёма на работу.

Если работник устраивается впервые, заводить бумажную трудовую книжку не нужно.

Шаг 7. Оформите личную карточку работника. Удобнее распечатать её на тонком картоне или плотной бумаге. С 2017 года ИП сообщает о найме первого сотрудника только в ФСС.

Это нужно сделать в двух случаях:

1. Работник нанят по гражданско-правовому договору, в котором предусмотрены взносы на травматизм.
2. Работник нанят по трудовому договору.

Зарегистрироваться в ФСС нужно в течение 30 календарных дней после оформления договора. Если не успеть, грозит штраф: 5 000 рублей до 90 дней просрочки, дольше — 10 000 рублей. Порядок регистрации в ФСС . Для регистрации понадобятся:

1. копия вашего паспорта
2. трудовые книжки работников
3. гражданско-правовые договоры с работниками, если в них предусмотрены взносы на травматизм.

Вы можете зарегистрироваться в ФСС удалённо, заполнив электронную форму на .

Как было раньше? До 2017 года ИП сообщали о найме работников в ПФР и ФСС. В 2017 году взносы перешли под контроль налоговой, и пенсионный фонд перестал регистрировать ИП-работодателей. Единственное, что не перешло под контроль налоговой, — взносы на «травматизм».

Их по-прежнему платят в фонд социального страхования. Поэтому только туда нужно сообщать о найме сотрудника. Почему не нужно сообщать налоговой о найме работника?

Об этом сказала сама налоговая в . Она узнает о том, что у ИП появились сотрудники, из квартальной отчётности по взносам. Регистрационный номер в ПФР

1. Если вы зарегистрировались как работодатель до 2017 года, у вас есть два рег.номера в ПФР: для ИП и для работодателя. Первый вы указываете в платёжках по страховым взносам за ИП, а второй — в платёжках и отчётности по взносам за сотрудников.
2. Если вы зарегистрировались после 1 января 2017 года, у вас только один номер в ПФР, который дают сразу при регистрации ИП. Указывайте его и в отчётности за ИП, и в отчётности за сотрудников.

Эльба подготовит все необходимые отчёты для ИП и ООО.

Формы заполнятся автоматически, платёжки на зарплату и налоги сформируются тоже. Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев Вы оформили сотрудника к себе на работу. Теперь вам нужно вести учёт отработанных дней, платить зарплату, рассчитывать налоги и взносы и помнить о сроках сдачи отчётов.

Например, отчёт СЗВ-ТД нужно сдавать не позже, чем на следующий рабочий день после приёма и увольнения сотрудника.