Бланк налоговой декларации 3 ндфл для налогового вычета

Примеры заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за 2020 год (Форма 3-НДФЛ)

Анонсы 6 июля 2023 Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

16 июня 2023 Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ».

Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Условия примера: : доход от реализации машины; при этом доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, в декларации не указаны вычет на лечение для ИП продажа доли в недвижимом имуществе Рычагов Андрей Юрьевич является налоговым резидентом РФ. В 2020 году им были получены следующие доходы: а) от работодателя АО «Сантра»: – 900 тыс.

руб. – выплаты, связанные с исполнением обязанностей по трудовому договору (заработная плата, отпускные и т.п.) за 2020 год; – 4 тыс. руб. – денежный подарок к празднику, связанному с юбилеем компании; б) от продажи квартиры Комарову Михаилу Алексеевичу — 2,5 млн руб. (проданная квартира была куплена в 2018 году за 2 млн руб.).

На 1 января 2020 года ее кадастровая стоимость составила 1,8 млн. руб.; в) за подготовку авторских материалов (статьи в журнал) для АО «Газета» – 20 тыс.

руб. (документов, подтверждающих несение каких-либо затрат, связанных с этой деятельностью, Андрей Юрьевич не имеет); г) от деятельности в качестве артиста за границей (в Германии) – 5 тыс. евро (доход получен 19.10.2020, подоходный налог по законодательству ФРГ (14%) уплачен 21 октября 2020 года). Андрей Юрьевич имеет дочь 2014 г.р., в 2020 году ему предоставлялся стандартный налоговый вычет на ребенка в размере 1,4 тыс.

руб. в течение четырех месяцев. Всего за 2020 год стандартный вычет предоставлен в сумме 5,6 тыс. руб. Кроме того, в 2020 году Андрей Юрьевич оплатил обучение дочери в учебном центре дополнительного образования (имеет лицензию на осуществление образовательной деятельности) в размере 20 тыс.

руб., а также свое обучение на курсах вождения в размере 50 тыс. руб. Также 11 декабря 2020 года Андрей Юрьевич получил акт приема-передачи на квартиру, построенную на основании договора участия в долевом строительстве. Общая сумма расходов по данному договору составила 3 млн руб.

Правом применения налогового вычета на покупку жилья Андрей Юрьевич ранее никогда не пользовался.

руб. Образец заполнения формы 3-НДФЛ: Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) Раздел 1.

Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета Приложение к Разделу 1.

Заявление о зачете (возврате) суммы излишние уплаченного налога на доходы физических лиц Раздел 2.

Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке Приложение 1.

доходы от источников в Российской Федерации Приложение 2. Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001) Приложение 3.

Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и частой практике.

а также расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации Приложение 4.

Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению Приложение 5.

Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации Приложение 6. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав, а также налоговых вычетов, установленных абзацем 2 подп.

2 п. 2 ст. 220 НК РФ Приложение 7. Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества Расчет к Приложению 1. Расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества Расчет к Приложению 5.

Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подп.

4 и подп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ © ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2023.

Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года. ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д.

1, стр. 77, . 8-800-200-88-88 (бесплатный междугородный звонок) Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), . Реклама на портале. Если вы заметили опечатку в тексте,выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Инструкция: как заполнить новую форму 3-НДФЛ 2023 года

Ни дня без инструкций × Ни дня без инструкций

1. Сервисы:

3-НДФЛ — это налоговая декларация о доходах граждан.

Применяется для отчетности и заявления вычетов.

Бланк скорректировали в очередной раз, и отчет за 2020 год придется заполнять по новым правилам.

6 апреля 2023 Автор: (бланк для заполнения) для ИП на лечение на квартиру на профессиональный вычет Ежегодно отчитаться перед ФНС по налогу на доходы физических лиц, заполнив и сдав декларацию 3-НДФЛ, обязаны:

• Частники и индивидуальные предприниматели, то есть те граждане, которые занимаются бизнесом самостоятельно или осуществляют частную практику.
• Граждане, получившие доход в виде выигрышей в лотереи, ценных подарков и прочих поступлений, превышающих предельно допустимый лимит, установленный для таких видов поступлений.
• Лица, которые получили доходы в отчетном периоде по договорам подряда или договорам гражданско-правового характера.
• Граждане, признанные налоговыми резидентами в отчетном периоде и получавшие доходы за пределами РФ. То есть это те физические лица, которые пробыли на территории России не менее 183 дней в году.
• Лица, реализовавшие недвижимое имущество, земельные участки или транспортные средства в отчетном периоде.
• Физические лица, претендующие на получение налоговых вычетов (имущественные, профессиональные, социальные или на лечение).

Предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ следует в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту регистрации, постоянной или временной. Отчет о доходных поступлениях передают в лично, по почте или заполняют документ онлайн. Например, если нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, то обратитесь в ФНС или подготовьте отчет онлайн, воспользовавшись специальными подсказками.

ФНС опубликовала , который изменил правила и образец заполнения 3-НДФЛ по итогам 2020 года. Код бланка остался прежним — КНД 1151020.

Для отчетности по НДФЛ за 2020 год используйте новый бланк!

Для заявления вычетов за прошлые периоды, ранее действовавшие бланки. Как изменилась декларация о доходах физического лица 3-НДФЛ в 2023 году:

1. введено приложение к разделу 1 «Заявления о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога на доходы физических лиц»;
2. из титульного листа формы исключено поле «Зарегистрирована за №»;
3. добавлен отдельный лист расчета к приложению №3 «Расчет авансовых платежей, уплачиваемых в соответствии с п. 7 ст. 227 НК РФ».
4. раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета» разделен на два пункта: в первом налогоплательщики указывают сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет (за исключением сумм налога, уплачиваемого в соответствии с ) или возврату из бюджета; во втором — сведения об авансовом платеже, уплачиваемом в соответствии с п. 7 ст. 227 НК РФ;

Поменяют штрихкоды на всех страницах, из-за чего старый бланк больше не примут.

С 2023 года декларацию придется заполнять с нуля.

Ранее действующие бланки применяются только для заявления вычетов за прошлые периоды (с 2018 по 2020). Изменились правила нумерации корректировок.

Новая формулировка звучит так: обеспечивается сквозная нумерация, где «номер корректировки» для первичной декларации принимает значение «0—», для уточненных деклараций номер указывается последовательно («1—», «2—», «3—» и так далее).

Не допускается заполнение номера корректировки по уточненной декларации без ранее принятой первичной декларации.

Другие изменения:

1. новый формат записи номера телефона;
2. дополнительная строка, чтобы указывать социальный вычет на приобретение лекарств.
3. в строке 030 придется указывать способ приобретения жилого дома;

С 2020 года налоговикам запретили исправлять ошибки в формах! Чтобы с первого раза сдать документ в налоговую и быстро получить вычет, используйте инструкции КонсультантПлюс (вот ):

1. ;
2. ;
3. ;
4. .

, чтобы прочитать.

Из приложения №4 к приказу ФНС ясно, какой вид дохода указать в 3-НДФЛ при налоговом вычете, это важно для корректного применения правил.

Вот таблица обновленных кодов: Код Наименование 01 Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат (включая приватизированные жилые помещения), дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества 02 Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат (включая приватизированные жилые помещения), дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 03 Доход от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг) 04 Доход от операций с ценными бумагами 05 Доход от сдачи имущества в аренду (наем) 06 Доходы в денежной и натуральной формах, полученные в порядке дарения 07 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом 08 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого не удержан налоговым агентом, в том числе частично 09 Доход от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов 10 Иные доходы 11 Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества 12 Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 13 Доход от продажи транспортных средств 14 Доход в виде вознаграждения, полученного наследниками (правопреемниками) авторов произведений науки, литературы, искусства и авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов 15 Доход в виде выигрыша, выплачиваемого операторами лотерей, распространителями, организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе 16 Доход в виде выигрыша, выплачиваемого организаторами азартных игр, не относящихся к азартным играм в букмекерской конторе и тотализаторе 17 Доход в виде денежного эквивалента недвижимого имущества и(или) ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций в порядке, установленном (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, №1 (ч. 1), ст. 38; 2013, №30 (ч. 1), ст.

4084) Прежде чем приступить к составлению налоговой декларации, ознакомьтесь с основными требованиями и инструкцией:

• Суммы доходов и расходов указывайте в рублях и копейках, за исключением сумм НДФЛ.
• Денежные средства, полученные в иностранной валюте, и произведенные расходы следует отражать в рублях. Пересчитайте суммы в иностранной валюте по курсу Центробанка РФ на дату получения валюты или совершения расходов.
• Суммы налога указывайте строго в рублях, применяйте правило округления: до 50 копеек — отбрасываем, более — округляем до полного рубля.
• Заполняйте ячейки слева направо синими или черными чернилами либо с применением печатной или компьютерной техники.
• В пустых полях налоговой декларации ставьте прочерки. Если значение показателя отсутствует, следует ставить прочерки в каждой ячейке поля показателя.

Вот подробная пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ за 2020 год для индивидуального предпринимателя. Начинаем с шапки. Здесь прописываем ИНН, указываем номер корректировки, налоговый период, код ИФНС.

Если НД предоставляется в инспекцию впервые, то в поле «Номер корректировки» проставляем 000.

Если ее сдают повторно, то указывают номер корректировки, учитывая хронологический порядок. Сведения о налогоплательщике — физическом лице.

Заполняем код страны. По общероссийскому классификатору стран мира России присвоен код 643. Если у человека нет гражданства, укажите 999. Код категории плательщика заполняйте с учетом приложения №1 к порядку заполнения НД (Приказ ФНС России от в редакции 2020 года).

Указывайте следующие значения:

• Для фермеров — 770.
• Для лица, осуществляющего частную практику, например нотариусы, — код 730.
• Для физических лиц указывайте 760.
• Для ИП — 720.
• Для адвокатов ставьте 740.

Далее заполните поля Ф.И.О., дату и место рождения. Укажите информацию о документе, подтверждающем личность.

Код вида документа заполните с учетом приложения №2 к порядку, как заполнить 3-НДФЛ за 2020 год (тот же приказ ФНС). Затем проставьте статус налогоплательщика, пропишите номер контактного телефона.

Просчитайте и укажите число заполненных страниц налоговой декларации, затем подпишите титульный лист и укажите дату. Если заполнение осуществляется в электронном формате, потребуется электронный ключ — цифровая подпись.

Далее переходим к заполнению листов налоговой декларации. Обратите внимание, что новый отчет КНД 1151020 состоит из 13 листов.

Обновленный бланк существенно сократили, ранее в декларации было более 19 листов.

Изменили и наименование страниц НД. Вместо буквенного и цифрового обозначения листа введены разделы и приложения. Теперь в НД всего два раздела и 8 приложений.

Стандартные, социальные и инвестиционные вычеты объединены в приложении №5.

Профессиональные вычеты теперь отражаем в приложении №3 вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской и частной деятельности. Заполнять все листы нет необходимости. Указывайте информацию только в тех листах налоговой декларации, которые необходимы для отражения полученных доходов, произведенных расходов и налоговых вычетов, которые полагаются физлицу в отчетном периоде.

Титульный лист, раздел №1 и раздел №2 являются обязательными к заполнению, вне зависимости от оснований для составления фискального отчета В остальном состав заполненных страниц разнится. Например, чтобы получить вычет за покупку жилья, помимо титульника и разделов №1 и №2, придется заполнить приложение №1 и приложение №7. А при продаже недвижимости заполняются приложения №1 и №6.

Для оформления социального вычета за обучение заполните титульный лист, разделы №1 и №2 и Приложения №1 и №5. Разберем на конкретной ситуации, как заполнить форму 3-НДФЛ для налогового вычета в 2023 году для человека, который работал по договору авторского заказа.

Размер вычета невозможно подтвердить документально, поэтому сумма рассчитана по нормативу — 20% от суммы налогооблагаемого дохода.

За 2020 год Морская Н.А. получила доход в сумме 620 000 рублей.

Заказчик по договору авторского заказа вычеты не предоставлял.

Сумма вычета — 124 000 (620 000 × 20%) рублей. Сумма НДФЛ к возврату — 16 120 рублей.

Вот пример заполнения декларации для получения вычета: Предлагаем пошаговый алгоритм, где можно бесплатно заполнить 3-НДФЛ для физических лиц в электронной форме — на официальном сайте ФНС через . Для составления отчета онлайн потребуется зарегистрироваться на сайте ИФНС, войти в личный кабинет и оформить электронный сертификат цифровой подписи.

Операции не займут много времени.

Можно использовать свою учетную запись с единого портала «Госуслуги» — это существенно облегчит порядок регистрации и сократит время на то, чтобы заполнить 3-НДФЛ онлайн. Пошаговая инструкция, как заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно онлайн: Шаг 1. Войдите в личный кабинет налогоплательщика под своим логином.

Введите пароль. Перейдите в раздел составления НД, как показано на картинках.

Шаг 2. От подготовки до отправки НД всего пять этапов.

Большая часть сведений заполнится автоматически. Проверьте данные. При возникновении вопросов пользуйтесь подсказками: наведите курсор на знак вопроса с правой стороны поля. Шаг 3. Проверьте данные титульного листа расчета.

Это код ИФНС, отчетный год, информация о корректировке. Шаг 4. Заполните раздел «Доходы».

Обратите внимание, что на этом этапе доступно заполнение информации из справки 2-НДФЛ. Данные становятся доступны только после сдачи этой отчетности работодателем (срок — 02.03.2020). Шаг 5. Впишите информацию о полагающихся налоговых вычетах.

Пользуйтесь подсказками системы. Прикрепите сканы подтверждающих документов. Шаг 6. Итоговый раздел. Проверьте итоговые показатели.

Если все верно, сформируйте файл для отправки, подпишите его электронной подписью и отправьте в ФНС. Об авторе статьи Евдокимова Наталья Бухгалтер-эксперт С 2017 года — автор и научный редактор электронных журналов по бухучету и налогообложению. Но до этого времени вела бухгалтерский и налоговый учет в бюджетной сфере, в том числе как главбух.

Поделитесь с друзьями: Вместе с эти материалом часто ищут: Договор на бухгалтерское обслуживание — это соглашение, которым одна сторона поручает другой ведение всех вопросов бухучета: оперативный ежедневный бухучет, составление и подача отчетов, исчисление налогов, сборов и взносов. 6 декабря 2020 Справка о балансовой стоимости активов — это документ, который иллюстрирует актуальную ценность имущества организации на конкретную дату. Рассказываем, для чего необходима такая справка, и как ее заполнять.

28 января 2020 Журнал по технике безопасности и охране труда — это обязательный документ, в котором фиксируется информация о проведенных инструктажах по охране труда.

За его отсутствие оштрафуют на 130 000 рублей. 15 октября 2020 Сведения о среднесписочной численности работников — это обязательная контрольная форма, в которой отражается количество сотрудников за конкретный отчетный период.

Подать отчет в ФНС нужно сразу после новогодних каникул, до 20.01.2020.

За срыв сроков подачи отчетности контролеры выставят штраф.

19 ноября 2020 × Еженедельная рассылка Каждый понедельник вы будете получать подборку самых интересных материалов за прошедшую рабочую неделю ПОДПИСАТЬСЯ

Декларация 3-НДФЛ в 2020 и 2023 году: скачать новый бланк

03.12.2019 Актуально на 3 декабря 2020 Время для прочтения: 3 минуты Прочитано: Сохранить статью Содержание С 2020 года действуют изменения в форму декларации 3-НДФЛ, а с 2023 года её бланк полностью обновлён.

В данном материале вы можете бесплатно скачать бланк обновленной актуальной декларации 3-НДФЛ для заполнения за 2020 год и ознакомиться с ключевыми изменениями. Ниже по ссылке вы можете бесплатно скачать форму бланка 3-НДФЛ в редакции на начало 2020 года: А далее вы можете скачать форму бланка декларации 3-НДФЛ в 2023 году для заполнения и сдачи за 2020 год.

в нашем материале ““. Изменения в форме 3-НДФЛ в 2020 году были, в основном, незначительные и сводились к следующему:

1. при отражении имущественного вычета по расходам на недвижимость нужно указать код “1”, если речь идет о затратах на новое строительство, или “2”, если объект был куплен.
2. скорректированы штрихкоды;
3. приведены в соответствие с НК РФ поля 071 – 073 Приложения 2 к декларации, в которых нужно отражать доходы по КИК, освобождаемые от НДФЛ;
4. при расчете стандартного вычета в отдельной строке указывают сумму, уплаченную за лекарства;

Вместе с техническими правками (новые штрих-коды) в форме бланка 3-НДФЛ с 2023 года за 2020 год есть и существенные. Это:

1. в Раздел 1 введён . Он нужен ИП, нотариусам, адвокатам и пр. В этот подраздел надо вносить, например, сведения о сумме налога или авансовых платежах. А в расчете к Приложению 3 им надо указывать сведения для расчета таких платежей;
2. ввели к Разделу 1 – это заявление о возврате или зачете переплаты по НДФЛ. Его заполняют, когда заявляют налоговый вычет.
3. в Приложении 4 к Разделу 2, где указывают необлагаемые доходы, появилась . В нее нужно вносить сумму материальной помощи, которую оказывает образовательная организация студентам, аспирантам и пр.;

Также см. ““. 05.10.2020 06.02.2023 16.08.2019 21.10.2019 28.10.2019 27.01.2023 Подписывайтесь на новости: Подписаться на рассылку © 2013—2023 – «Бухгуру» ГлавнаяПолезноеО нас Разместить объявление[contact-form-7 404 "Not Found"]

Декларация 3-НДФЛ

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это документ на основании, которого физические лица отчитываются перед налоговой службой о полученных доходах и относящимся к ним расходам.

утверждена приказом ФНС от 28.08.2020 № То есть декларацию за 2020 год нужно подать по обновленной форме. Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ подают:

• Физические лица, которые хотят получить .
• Физические лица, которые должны это делать в .

Налоговая декларация 3-НДФЛ подаётся в по месту жительства или месту пребывания.

За 2020 год декларацию необходимо сдать в срок не позднее 30 апреля 2023 года. Физлица, которые хотят получить налоговые вычеты, могут сдать декларацию 3-НДФЛ в течение всего 2023 года.

Штрафы за несвоевременную сдачу декларации:

1. Если налог был уплачен – 1 000 рублей.
2. Если налог не был уплачен – 5% суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Подать декларацию можно следующими способами:

• В бумажной форме (в 2-х экземплярах).

  Один экземпляр останется в налоговой, а второй (с необходимой пометкой) отдадут обратно. Он будет служить подтверждением того, что декларация сдана вовремя.

• В по интернету через оператора ЭДО, обеспечивающего обмен информацией между налоговыми органами и налогоплательщиками.
• По почте с описью вложения. В этом случае, должна остаться опись вложения (с указанием отсылаемой декларации) и квитанция, число в которой будет считаться датой сдачи декларации.

Самый простой и удобный способ заполнить налоговую декларацию 3-НФДЛ – и воспользоваться бесплатной программой «Декларация».

Ниже представлена наглядная пошаговая видео-инструкция по правильному заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ при помощи этой программы: Примечание: для заполнения декларации вам также может понадобиться (выдает работодатель). Помимо этого, налоговую декларацию 3-НДФЛ можно заполнить вручную (). Обратите внимание, во многих отделениях налоговой службы, установлены компьютеры и принтеры, на которых также можно заполнить и распечатать декларацию 3-НДФЛ.

При заполнении декларации необходимо учитывать следующие правила:

1. в верхней части каждой страницы проставляется налогоплательщика, а также его фамилия и инициалы;
2. сшивать или скреплять декларацию не нужно.
3. декларация заполняется от руки заглавными печатными символами, либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета;
4. все суммы налога указываются в целых рублях по правилам округления;
5. в нижней части каждой страницы (кроме титульной), необходимо поставить подпись и дату подписания декларации;
6. пустые страницы декларации печатать не обязательно;
7. не допускается двусторонняя печать и наличие исправлений;

В случае обнаружения в поданной декларации ошибок, необходимо их исправить и передать в налоговый орган уточнённую налоговую декларацию. Налоговую декларацию 3-НДФЛ можно также заполнить при помощи:

1. Специализированных бухгалтерских компаний.
2. Сервиса .
3. Бесплатной программы .

Декларация 3-НДФЛ в 2020 — 2023: бланк

→ → → Добавить в «Нужное» Актуально на: 3 февраля 2023 г.

Посмотрим, кто и когда должен подать эту декларацию, какая форма 3-НДФЛ за 2020 год применяется в 2023 году.

В конце консультации вы сможете скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2020 г. Подать в 2023 году декларацию по форме 3-НДФЛ за 2020 год должны граждане, которые, в частности в 2020 г. ():

1. продали имущество, которое находилось в их собственности менее минимального срока владения.
2. получали доход, с которого не удерживался НДФЛ (например, от сдачи в аренду имущества);

Кроме того, указанную декларацию обязаны сдать индивидуальные предприниматели, применявшие в 2020 году общий режим налогообложения ().

Вместе с тем, декларацию в 2023 году также могут подать граждане, которые хотят заявить имущественные, социальные или стандартные вычеты с целью возврата части уплаченного налога. Налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2020 год нужно сдавать по форме, утвержденной . Если физлицо обязано подать декларацию за 2020 г.

(например в связи с продажей какого-либо имущества), то крайний срок ее подачи — 30 апреля 2023 г. (). Если же гражданин подает декларацию с целью заявить налоговый вычет в связи с покупкой жилья, наличием расходов на обучение, лечение (свое или своих родственников) и т.д., то декларацию за 2020 год можно сдать и в более поздний срок – вплоть до конца 2023 года. Скачать форму налоговой декларации можно бесплатно через .

С образцом заполнения декларации 3-НДФЛ индивидуальным предпринимателем за 2020 г. можно ознакомиться в .

Более полную информацию по теме вы можете найти в . Бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Заполнять декларацию 3-НДФЛ в 2023 году нужно по новой форме — что изменилось?

» Автор Ольга Подзорова, эксперт сайта 05.04.2023 Физическим лицам в 2023 году нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ по новой форме — актуальный бланк можно найти в . Данный нормативный акт утверждает сам обновленный бланк, а также порядок его заполнения. Внесенные в отчет поправки учли все изменения налогового законодательства.

Декларация стала больше по объему, добавлены новые листы, обновлены штрих-коды, внесены изменения в существующие строки и поля. Заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ в 2023 году должны следующие категории граждан:

1. желающие оформить налоговые вычет и вернуть часть потраченных средств;
2. Главы КФХ для декларирования дохода за 2020 год.
3. продавшие имущество в 2020 году — недвижимость и транспорт;
4. физические лица, оформленные как индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения (ОСНО), для отчета о своей деятельности за прошедший год;
5. получившие налогооблагаемый доход в прошлом году, с которого не был удержан НДФЛ;

Все указанные лица заполняют 3-НДФЛ в 2023 году по форме, утвержденной . Это новый бланк, в который внесены существенные изменения по сравнению с действующим ранее.

Скачать обновленную форму декларации в формате excel можно в данной статье, опустившись в самый ее низ.

Если 3-НДФЛ формируется с использованием программы или личного кабинета налогоплательщика, то необходимость поиска и проверки актуальной формы декларации отпадает.

В случае самостоятельного заполнения отчета на компьютере или вручную важно проверить, чтобы оформляемый бланк соответствовал текущему году.

В таблице ниже собран список тех корректировок, которые были внесены в отчет, действующий с 1 января 2023 года, по сравнению с прежним бланком 3-НДФЛ.

Таблица изменений: Страница 3-НДФЛ Что изменилось? Кто заполняет? Титульный лист Кроме обновления штрих-кода, никаких изменений не внесено.

Все. Раздел 1 (итоговые данные) В новом бланке разделили ИП и прочих граждан.

Появились два подраздела:

1. Второй заполняют только ИП и частнопрактикующие лица — показывают налог и авансы по нему, которые подлежат перечислению на основании , то есть от предпринимательской деятельности.
2. Первый заполняют все граждане, кроме ИП и частнопрактикующих лиц для отражения налога к уплате или возврату.

Все.

Приложение к Разделу 1 (заявление на возврат налога) Появился новый лист, который позволяет формировать заявление на возврат налога – его заполняют те граждане, которые желают получить налоговый вычет и вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. При этом отдельно составлять такое заявление не нужно, оно уже включено в новый бланк 3-НДФЛ.

Граждане, рассчитывающие на возврат НДФЛ. Раздел 2 (Расчет базы и налога) Не изменился. Все. Приложение 1 (доходы от российских лиц) Не изменилось.

Физические лица, продавшие движимое и недвижимое имущество российским лицам. Граждане получающие налоговый вычет для указания дохода от российских работодателей. Приложение 2 (доходы от зарубежных лиц) В строку 074, где указывается порядок определения прибыли контролируемой иностранной компании, добавился еще один вариант – по правилам для российских организаций.

Физические лица, получившие доход от иностранных лиц. Приложение 3 (итоги предпринимательской деятельности) Не изменилось.

ИП, частнопрактикующие лица, главы КФХ. Приложение 4 (поступления, освобождаемые от подоходного налога) Добавлено поле 090 для указания вида дохода, освобождаемого от налогообложения — материальная помощь от образовательных учреждений учащимся.

Лица, получившие доход, не облагаемый НДФЛ.

Приложение 5 (для возврата налога за лечение, обучение, детей и т.д.) Не изменилось. Граждане, желающие получить стандартный, социальный, инвестиционный вычет.

Приложение 6 (для расчета имущественного вычета с продажи имущества) Граждане, продавшие имущество.

Приложение 7 (Для возврата налога в связи с покупкой имущества) Физические лица, купившие недвижимость. Приложение 8 (для расчета вычета по ценным бумагам) Граждане, желающие получить вычет по ценным бумагам, ПФИ. Расчет к прил.1 (показываются сведения о проданном имуществе) Изменилась формулировка полей 020 и 040, что не сильно влияет на процесс заполнения новой формы 3-НДФЛ.

Лица, продавшие недвижимость.

Расчет к прил.3 (рассчитываются авансы ИП) Новая страница декларации, где ИП отдельно проводят расчет авансовых платежей по налогу для последующего переноса в подраздел 2 раздела 1.

ИП, частнопрактикующие лица Расчет к прил.5 (возврат налога в связи с уплатой взносов) Не изменился.

Граждане, получающие социальный вычет по уплате добровольных пенсионных взносов. Новая форма 3-НДФЛ для заполнения в 2023 году — .

Пошаговые инструкции по оформлению декларации в различных ситуациях:

1. .
2. .
3. ;
4. ;
5. ;
6. ;

Примеры заполнения декларации 3-НДФЛ за 2020 год:

1. ;
2. ;
3. ;
4. .

Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет за 2020 год при подаче 3-НДФЛ в 2023 году

Здесь представлен бланк заявления на , , и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.

Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья . С остальными графами заявления, такими как (в который вам предстоит обратиться), и вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами). Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно.

Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте.

Главное — аккуратность и внимательность.

Заметьте, если вы меняли работу в течение года и работодателей занесенных в декларацию несколько, то и количество приложенных заявлений должно быть кратно указанным источникам выплат. Заявление на возврат подается вместе с , и необходимым . Декларация должна быть заполнена либо в и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на , того же формата А4.

Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует.

Далее пойдем по списку: 1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.2. Предоставляется в налоговый орган.

По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно. Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке «полезная информация».3.

Указываем свои фамилию, имя и отчество.4. Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.

5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.6.

В графе «прошу вернуть» пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).7.

Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.8. Налоговый период. Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка.

Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем 2020.

Это период за который сдают 3-НДФЛ в 2020 году.9.

Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.10.

Код бюджетной классификации для возмещения налога одинаков для всех — 18210102010011000110.11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).

12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.

14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог. Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке. Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь).

Главным вопросом останется вид счета (код):02 — если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);07 — если на депозит или вклад.15.

Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно. 16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ. Настоящий образец заявления на налоговый вычет элементарен.

Большинство подсказок можно найти внизу бланка. Надеемся вы извлекли максимум пользы от нашего ликбеза и без труда сдадите декларацию 3-НДФЛ и вернете свои 13%, благодаря сайту deklaracia3ndfl.ru.

Налоговая декларация 2023 (бланк 3-НДФЛ) для подачи сведений о доходах за 2020 год в формате PDF и Excel

• (подается в 2023 году за 2020 год)
• Формы налоговых деклараций для подачи сведений о доходах за:
• (подается в 2020 году)
• (подается в 2020 году за 2020 год)
• (подается в 2018 году)

Приказом ФНС № ЕД-7-11/615@ от 28 августа 2020 года утверждена новая форма налоговой декларации по НДФЛ для подачи сведений о доходах за 2020 год.

Приказом ФНС № ММВ-7-11/506@ от 7 октября 2020 года утверждена новая форма налоговой декларации по НДФЛ для подачи сведений о доходах за 2020 год. ФНС уточнила:

1. порядок формирования сведений о доходах от источников за рубежом;
2. расчет стандартных, социальных, инвестиционных вычетов, а также вычета по расходам на новое строительство либо приобретение недвижимости;
3. штрих-коды, указываемые в 3-НДФЛ.

Изменения в самой форме незначительные:

1. закреплено, что номер корректировки по уточненной декларации нельзя заполнять, если не была принята первичная отчетность;
2. приведены в соответствие с НК РФ поля 071 — 073 приложения 2 к декларации, в которых нужно отражать доходы по КИК, освобождаемые от НДФЛ;
3. при расчете стандартного вычета в отдельной строке будет указываться сумма, уплаченная за лекарства;
4. скорректированы штрихкоды;
5. Появилось семь новых кодов видов доходов, полученных от источников в РФ.

   Среди них «11» и «12» — доходы от продажи иной недвижимости исходя из цены договора и исходя из кадастровой стоимости с коэффициентом 0,7 соответственно, а также «13» — доход от продажи транспортных средств.

6. изменены правила указания номера контактного телефона.
7. при отражении имущественного вычета по расходам на недвижимость нужно будет указать код «1», если речь идет о затратах на новое строительство, или «2», если объект был куплен.

ФНС традиционно обновляет форму налоговой декларации в конце .

Поэтому ожидаем новую форму 3-НДФЛ в конце декабря 2018 года.

Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@ утверждена новая форма налоговой декларации по НДФЛ, порядок ее заполнения и формат представления в электронном виде.

Поэтому для подачи сведений о доходах за 2018 год с 01.01.2019 необходимо использовать новую форму 3-НДФЛ: Изменения направлены на упрощение формы декларации, а именно:

1. в приложении 1 «Доходы от источников в Российской Федерации» заполнение суммы исчисленного налога и облагаемого дохода исключено;
2. стандартные, социальные и инвестиционныые налоговые вычеты объединены в одно приложение 5.
3. значительно сокращен раздел, касающийся расчета расходов и вычетов по операциям с и производными финансовыми инструментами, а также по операциям в рамках инвестиционного товарищества;
4. общее количество показателей сокращено почти в два раза по сравнению с предыдущей формой;
5. учтены изменения в НК РФ в части освобождения от налогообложения , полученных при иностранной организации;
6. новая форма 3-НДФЛ значительно сократилась и состоит из трех обязательных к заполнению основных листов (Титульного листа, Разделов 1 и 2). Остальные показатели формы 3-НДФЛ вынесены в отдельные приложения к ней и заполняются при необходимости;

В 2017 году в главу 23 Налогового кодекса РФ внесено .

Поэтому Приказом ФНС России от 25 октября 2017 г. № ММВ-7-11/822@ форма налоговой декларации 3-НДФЛ обновлена.

В результате этих изменений для подачи сведений о доходах за 2017 год с 18.02.2018 (для подачи сведений о доходах до этой даты можно использовать ) используется новая форма 3-НДФЛ (форма утверждена Приказом ФНС России от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822@):

1. (~ 530 Кб)
2. (~ 630 Кб);

В декларацию внесли следующие изменения:

1. в титульном листе удалены строки с адресом налогоплательщика (адрес места жительства, почтовый индекс, район, город, населенный пункт, улица, номер дома, адрес места жительства за пределами РФ);
2. для установления особенностей налогообложения доходов физических лиц, полученных в результате .
3. изменены штрих-коды страниц;
4. в связи с введением социального налогового вычета в сумме, уплаченной за прохождение независимой оценки своей квалификации на соответствие требованиям к квалификации в п.

   3 листа Е1 добавлена строка «Сумма, уплаченная за прохождение независимой оценки своей квалификации на соответствие требованиям к квалификации в организациях, осуществляющих такую деятельность в соответствии с законодательством РФ» и другие изменения;

5. в листе Д1 удалены две строки, в которых отражается размер остатка имущественного налогового вычета, перешедший с предыдущего налогового периода – по займам и процентам;
6. в листе Е1 удалена строка, отражающая количество месяцев, по итогам которых общая сумма дохода, полученного с начала года, не превысила 350 000 руб.;
7. для заявления в размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от реализации (погашения) , обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;

В 2016 году в Налоговый кодекс РФ внесено , часть которых коснулась и налогообложения физических лиц. Поэтому Приказом ФНС России от 10.10.2016 № ММВ-7-11/552@ форма налоговой декларации 3-НДФЛ обновлена. В результате этих изменений для подачи сведений о доходах за 2016 год используется новая форма 3-НДФЛ, которую можно скачать:

1. (~ 720 Кб);
2. (~ 1 Мб)

Изменения в форму декларации связаны с ее приведением в соответствие с действующей редакцией НК.

Изменения коснулись:

1. расширения ;
2. налогообложения физических лиц, получающих доходы в виде дивидендов от .
3. на детей;
4. учета убытков, исчисления и уплаты налога по операциям, учитываемым на ;

Приказом ФНС России от 27.11.2015 № ММВ-7-11/544@ в форму налоговой декларации 3-НДФЛ (утвержденой Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@) был внесен ряд изменений.

В результате этих изменений для подачи сведений о доходах за 2015 год используется новая форма 3-НДФЛ, которую можно скачать:

1. (~ 2,4 Мб)
2. (~ 580 Кб);

Эта форма декларации применяется для подачи сведений о доходах за 2015 год. Для , срок сдачи декларации не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим .

Примечание: лица, у которых нет обязанности подавать декларацию за прошлый год (к примеру, которые хотят получить вычет на покупку и (или) по расходам на лечение и (или) обучение) вправе подать декларацию в любое время (т.е. как до, так и после 30 апреля). В связи с изменениями формы декларации, в порядок заполнения налоговой декларации 3 НДФЛ (утвержден Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@) внесены некоторые изменения, с учетом которых он выглядит так:

1. (расчет социальных налоговых вычетов, установленных и пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации).
2. (расчет );
3. ;
4. ;
5. (расчет и налоговых вычетов).
6. (расчет по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества);

Новая (утв.

Приказом ФНС России от 25.11.2015 № ММВ-7-11/544@) и предназначенная для заполнения отчета по доходам, полученным в 2015 году, имеет несущественные отличия от предыдущей формы (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@), поэтому описанный мной 08.12.2014 порядок заполенения вполне подходит для работы с

• (расчет стандартных и социальных налоговых вычетов).
• (одним файлом)
• (~ 1 Мб).
• (расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества);
• Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) для подачи сведений о доходах за 2014 год (утверждена Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@):
• Порядок заполнения налоговой декларации 3 НДФЛ за 2014 год (утвержден Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@):
• ;
• ;
• (~ 800 Кб);
• (расчет стандартных и социальных налоговых вычетов).
• (расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества);

• бесплатно форму (бланк) налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (3 — НДФЛ) в формате MS-Excel (92 Кб) для декларирования доходов за 2010 год (утв. Приказом Минфина РФ от 25.11.2010 № ММВ-7-3/654@)
• (~ 600 Кб);
• (~ 550 Кб).

• (Приложение № 2 к Приказу ФНС РФ от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@)
• Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) для подачи сведений о доходах за 2011, 2012, 2013 годы и 2014 год, если декларация подана в ФНС до 14.02.2015 (утверждена Приказом ФНС РФ от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@):
  • (~ 600 Кб);
  • (~ 550 Кб).

Для подачи налоговой декларации 3-НДФЛ вам могут потребоваться следующие документы:

• (утв.

  Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@)

• (утв.

  Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@)

Статья написана и размещена 9 января 2016 года. Дополнена — 05.10.2016, 18.11.2016, 10.12.2016, 25.12.2016, 05.09.2017, 19.12.2017, 10.01.2018, 30.01.2018, 26.09.2018, 18.10.2018, 28.10.2019, 19.09.2020 ВНИМАНИЕ!

Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено.